XX农商行企业流动资金贷款续贷调研报告(1)
时间：2021-05-06 07:53:10 来源：达达文档网 本文已影响 人 
XXX农商行企业流动资金贷款
续贷调研报告
为了解企业流动资金贷款续贷发展情况、政策及制度等制约因素，促进续贷业务稳健发展，根据人民银行XXX中心支行的要求，我行高度重视，立即成立了调研小组，组织辖内客户经理开展问卷调查，并下发各支行填写近五年企业流动资金贷款续贷业务基本情况表，按照我行流动资金贷款续贷实际情况进行分析总结，现将我行续贷情况总结如下:
一、近五年我行企业流动资金贷款续贷情况
我行自改革成立以来，截至年6月末，无还本续贷累计发放XXX笔，金额XXXXX万元，其中2019年以来发放XX笔，金额XXXX 万元，贷款余额XXXXX万元。
我行的企业流动资金续贷主要包括无还本续贷和还旧借新两种，无还本续贷操作流程：业务申请—业务审批—续贷发放—续贷发送，在业务受理时，续贷金额用于归还原一个合同下所有的贷款本金，期限应该小于等于原合同期限且不能超过一年。还旧借新其贷款操作流程主要以自有资金或筹措资金先归还原有贷款，再待银行发放新贷款，其具体操作流程和普通贷款操作流程类似。
采取的风险管控措施：一是做好续贷资金的全流程管理。扎实做好续贷业务的“三查”工作，防止一部分小微企业掩藏自己的真实财务状况。二是建立续贷业务监测分析机制，提高对续贷贷款风险分类的检查评估频率。三是对于各类问题贷款以及不宜续贷小微企业，进行贷款重组，化解风险。四是加强内控制度建设。除在信贷系统中单独标识续贷贷款外，适时开展续贷业务现场检查，防止掩盖不良贷款的真实水平，虚高贷款质量。
二、续贷方式或范围分析
银行和企业间续贷意愿、以及成本问题：我行通过展开广泛细致的调研，深入倾听小微业主的诉求，进一步明确了无还本续贷业务的范围和条件。凡依法合规经营、具有持续经营能力和良好财务状况、信用状况良好、还款能力与还款意愿强、贷款到期、经营资金紧张的贷款客户，我行提供续贷支持。时间成本方面，就我行而言：企业提出续贷申请后，我行一般都会立即进行调查、审查，符合条件的提请贷审会（组）进行研究，从申请到批复一般都在续贷原贷款到期前完成，未给企业增加时间成本。另外，审批通过的续贷贷款的担保手续落实方面，只要担保手续落实到位，我行当天就会办理续贷，大大为企业节约了时间成本。
产品设计与需求匹配问题：目前小微企业贷款品种绝大部分为一般流动资金贷款，出于对风险的考虑，我行办理的无还本续贷期限一般不超过1年。由于贷款期限较短，到期后必须偿还。对于还旧借新的企业流动资金贷款来说，一般不超过三年，但是对于生产经营周期超过三年甚至更长时间的企业来说，往往贷款期限与企业的经营周期难以匹配，企业一般情况下筹集还款资金有两种方式：一种是以自有资金还款，企业在贷款到期前数月即开始储备销售回笼资金，待贷款到期后偿还，二是不以自有资金还款，而是在融资市场筹措短期资金先归还银行贷款，待银行新发放贷款到位后再归垫，即所谓“冲贷”业务。但在经济下行状态下的第二种方式，由于企业成本过高，银行和社会资本出于安全性考虑一般会审慎收缩，易“错杀”部分正常生产经营的企业，导致暴露信用风险。
贷款期限结构错配，引发企业多次续贷。商业银行在发放流动资金贷款时，为了控制信贷风险，通常将流动资金贷款设定为一年以下的“用款期限”，人为造成贷款使用期限与企业实际生产
经营周期或投资回报周期不匹配，而小微企业中长期投资难以获得银行信贷支持，不得不挪用流动资金贷款进行固定资产投资，从而产生信贷断点。
审批时间问题：对于满足续贷条件的优质存量客户仍然采用一般额度授信和评分卡授信模式重新走一遍申报审批流程，客户经理要撰写相同的申报书、通过相同的业务环节进行业务操作，工作量重复且效率低下、另外，客户面对重复提供资料、等待时间较长且能否继续得到贷款支持不能确定。
续贷后续管理难、风险隐患：一是续贷期间增加银行操作风险。由于续贷业务是在小微企业贷款到期前进行申请、授信以及发放等，所以对于抵押贷款，在企业进行续贷后，需要先对原贷款的抵质押物解押，重新做抵押登记手续，在此期间会造成抵押物悬空，容易出现法律纠纷，公司往往仅有唯一抵押物，如果剩余价值不足值，易增加操作风险。二是经济下行绑架银行续贷业务。受经济下行影响，部分小微企业出现经营风险，如不办理续贷业务，原有贷款无法偿还，企业经营将更加困难。只有通过续贷业务，企业经营方能维持，为银行信贷资金埋下风险隐患。
二、解决的问题制约因素
增信机制：一是按照银行授信管理模式，发放续贷资金需要对企业临时增加授信，增加授信应在办理完续贷业务后立即核销，避免在日终借款人的贷款余额超过原授信额度，或导致对客户临时增加的授信成为未使用授信额度。
续贷激励约束机制：银行开展续贷业务风险程度偏高，既需担保机构、评估机构和政府部门形成合力，也亟须形成风险分担机制，提高银行风险缓释能力。但部分地区存在认识偏差，认为解决小微企业转贷续贷难问题主要是金融部门的工作，政府部门发挥作用的空间有限，对完善续贷配套服务重视不够、管理分散，
没有出台实质性举措，相关问题解决进展缓慢。
信息不对称问题：主要体现在四个沟通渠道上。一是银行前台营销调查部门与中台信审部门信息不对称；二是银行与贷款企业信息不对称；三是不同银行间信息不对称；四是外部信息不对称，工商税务信息与银行信息的不对称。贷款企业为了得到贷款资金，会美化财务报表，隐藏不利信息，银行工作人员由于获取企业信息渠道的有限，得到的信息不真实准确，最终形成错误的调查结论。由于前台营销人员未能把调查信息全面准确反映在调查报告中，导致中台信审人员不能根据调查报告做出合理的授信决策，贷款企业的资金需求未能得到全面满足导致客户剩余资金采用高风险借贷资金加大贷款风险。信息不对称还表现在重大潜在风险未披露导致银行风险控制措施失效等。对于在多家银行多头授信的企业而言，信贷调查更加复杂。由于银行竞争的需要，银行同业间对贷款信息互相保密，导致某些银行可能提前发现企业存在某种风险，对其积极采取信贷退出政策，规避了贷款损失。另一些不知情的银行可能被企业所蒙骗，对一些僵尸企业或夕阳企业授信，导致信贷资金的重大损失。
小微企业风险处置难：如果续贷的企业贷款再次到期时，无力偿还，以资产向银行“以物抵债”时，按现有税务实践，银行从企业接收“抵债资产”时，需按“资产交易”缴纳一次相关税费，银行在处置（卖出）“抵债资产”时，仍需按“资产交易”再缴纳一次相关税费。农村中小银行的抵债资产中，存在着很多风险高的资产，很多情况下抵债资产变现后连贷款的本金都不够，这无疑加大了农村中小银行处理抵债资产的难度，还造成了查封或贷款抵押的资产在公开市场处置中流拍现象增多，直接影响不良资产处置进度。
三、建议：
（一）在客户分类选择方面
1.存量优质客户续贷。保持优质客户市场份额，满足客户持续资金需求，贷款到期时向其发放不超过原贷款本金数额的新贷款，用于偿还原贷款。为了提高对优质客户的选择能力、市场引导能力和风险把控能力，需对优质客户判断标准进行量化明确。对于还款意愿较强、贡献度较高、征信良好的优质客户优先满足资金需求。
2.一般客户评级续贷。评分卡续贷业务是针对小微企业存量授信业务，在拟申请贷款品种和风险缓释措施不变、授信额度和期限不增加的情况下，运用行为评分卡进行履约能力评价。审批通过后客户可继续使用授信额度或快速发放贷款，重点针对单户授信金额 1000万元以内的业务。与存量优质客户续贷模式主要区别在于不满足优质客户选择标准，在存量授信到期时，客户需用自有资金偿还存量贷款。
3.问题客户续贷。对原有问题客户需要强化风险控制措施，对原授信要素进行重组。一是根据客户资金需求和实际偿付能力确定贷款金额，原则上应控制在客户原信用额度内，对风险敞口进行压缩，二是借款人还款意愿良好，原贷款不欠息，能够主动配合银行落实新的还款计划，三是贷款期限及分期还款计划原则上应调整到与客户实际产生现金流的周期相匹配 (新的还款方案应设定按月或按季分期还款计划 )；四是下一个授信期内还款来源可预见、可执行或能够锁定特定还款来源。
（二）在风险层次方面：
1.优化续贷担保登记程序。建议不动产登记部门探索创新服务方式，在银行机构出具续贷证明并承诺自愿承担续贷抵（质）押物不足值风险的情况下，开通新的登记途径，保证银行权利，防止风险发生。
2.共同推动小微企业良好信用环境。建议人行牵头加速对金融生态建设的建设的推动。作为借款人的小微企业，在续贷后要密切与贷款机构沟通联系，重视社会信誉及保持良好的征信记录，并要更加注重改进经营管理方式，摒弃被动思维，主动化解经营风险，严格依法合规使用信贷资金用于生产经营，稳步实现自身经营目标。作为银行机构，应不断完善金融服务，优化产品设计，改进业务流程，创新服务方式，同时加强对续贷业务的内部控制，切实做好小微企业贷款风险管理，防范续贷风险。
3.为风险处置提供保障。建议一是在税费缴纳方面酌情减免，在对金融机构在接收、处置、持有抵债资产时涉及的契税、印花税、增值税及附加、土地增值税、房产税和土地使用税等给予适当减免。同时，应适当减免涉及到的诉讼费、资产评估费、咨询费、拍卖费等费用。二是在处置流程方面适当优化。建议对金融机构接收因诉讼产生的抵债资产时，可暂不办理抵债资产过户手续，凭法院或仲裁机构裁决文书即可享有处置权，待确定交易对手后直接将抵债资产过户给买受人，以减少中间环节，提高金融机构化解金融风险的效率。
XXX农村商业银行股份有限公司
2020年X月X日
