涉案款物管理相关规定

　 甘孜州中级人民法院

　涉案案款财务管理办法

　为进一步规范案款管理，确保涉案案款的收取管理和支付安全，保护当事人的合法权益，根据《中华人民共和国民事诉讼法》及有关司法解释，按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》的规定，特制定本办法。

　第一章 总 则

　第一条 案款是人民法院在办理各类案件时，由当事人或案外人向人民法院缴纳、或人民法院依职权采取扣押、提取、变价等方式收缴，并由人民法院暂为保管，应在案件审理或执行程序中按规定发还相关当事人、上缴相关单位或本院依法处理的款项。

　第二条 案款管理应遵循的原则：

　（一）明确责任。案件承办部门、财务部门、案件承办人分工负责，各司其责、协调工作、相互制约、相互监督、防止差错，加强案款管理和监督；建立定期核对清理制度。违反案款管理规定的，按相关规定进行处理。

　（二）统一管理。所有案款由院财务部门统一管理，非财务部门和非财务管理人员不得经办管理案款。

　（三）统一单据。收取案款应统一使用四川省财政厅监制的正式票据。

　（四）统一账户。案款由法院统一设立案款专用帐户，所有案款收支全部通过专户核算管理。

　（五）支付及时。财务部门在接到业务部门划款通知后，在五个工作内，按规定办理划款手续。

　第三条 案款分类按照来源分类如下：

　（一）执行案款。是指人民法院执行部门对当事人不履行具有强制执行力的生效法律文书确定的义务，通过执行程序强制执行的暂由人民法院代为统一管理的款项，包括属于被执行人所有的现金、人民法院从金融机构扣划的属于被执行人的存款、处置被执行人的财产变价的款项以及其他用于清偿债务的款项。

　（二）刑事案款。是指人民法院收取犯罪嫌疑人或者被告人被控涉嫌侵犯了刑法所保护的社会关系，国家为了追究犯罪嫌疑人或者被告人的刑事责任而收取涉案款项。

　（三）民事案款。是指人民法院收取在案件审理过程中案件当事人缴纳的保证金或处罚的罚金等款项。

　（五）罚金。是指人民法院收取已生效判决等法律文书确定应当由服刑人员缴纳的罚金。

　第二章 案款收取

　第四条 执行案款收取的程序如下：

　（一）案件承办人在通知被执行人或缴款义务人缴纳执行案款时，应当填制《缴纳执行案款通知书》，财务部门凭案件承办人开具的《缴纳执行案款通知书》收款并向缴款人开具案款收据；通过银行转账的，在开具收据时应同时出具转账凭证。

　（二）案件承办人通过扣划程序收取案款的，应当在扣划后填写《招划执行案款登记》，财务部门根据《扣划执行案款登记》，在核实款项到账情况后开具案款收取。

　（三）案件进入拍卖、变卖程序的，竞买人应当到交易所开具《缴纳拍卖保证金通知书》后，通过银行转帐或直接以现金方式缴纳，银行转帐的在财务部门在核实款项到账后，凭《缴纳拍卖保证金通知书》向缴款人开具收据。

　第五条 刑事案款收取的程序如下：

　案件承办人在通知被告人或缴款义务人缴纳刑事案款时，应当填制《缴纳刑事案款通知书》，财务部门凭案件承办人开具的《缴纳刑事案款通知书》收款并向缴款人开具案款收据；通过银行转账的，在开具收据时应当同时出具转账凭证。

　第六条 民事案款收取的程序如下：

　（一）案件承办人在通知被告人或缴款义务人缴纳民事保证案款时，应当填制《缴纳民事案款通知书》，财务部门凭案件承办人开具的《缴纳民事案款通知书》收款并向缴款人开具案款收据；通过银行转账的，在开具收据时应当同时出具转账凭证。

　（二）民事案款转为罚金时需由案件承办人提供民事处罚决定书和填写《案件转罚金通知书》交财务部门，财务部门在接到《案款转罚金通知书》后将原民事案款调帐转入罚金。

　第七条 罚金（刑事附带民事赔偿款）收取的程序如下：

　案件承办人在通知服刑人员缴纳罚金时，案件承办人员或服人员所在监狱应当填制《服刑人员补缴罚金通知书》，财务部门凭案件承办人开具的《服刑人员补缴罚金通知书》收款并向缴款人开具案款收据；通过银行转账的，在开具收据时应当同时出具转账凭证。

　第三章 案款核算管理

　第八条 财务部门对案款实行分类核算管理并分别分案号设立明细辅助帐逐笔进行核算管理。做到记帐及时、准确、完整。定期或不定期进行清理核对，做到帐款相符，帐帐相符。

　第九条 业务部门核算管理。案款管理业务部门根据财务部门开据的案款收据复印件做到对每个案件的案款逐笔登记案款管理系统建立案款台帐，定期或不定期进行清理核对，保持与财务部门核算一致。

　第十条 案款管理业务部门与财务部门做到每半年清理一次，一年清理核对一次，做到财务、业务部门帐帐相符，个案辅助帐与台帐相符。

　第四章 案款支付管理

　第十一条 执行案款支取。财务部门在收以执行部门以完成审批程序的《案款支付审批表》后，在五个工作日内完成支付划款手续。

　执行串案需执行部门内部案件间的案款划转，财务部门根据审签完毕的《案款支付审批表》进行调整，将案款收款信息重新进行登记，再由执行部门执行案款管理员移送给承办人。

　第十二条 刑事案款支取。财务部门在收到刑事审判庭开据的《刑事案款支付审批表》后。如果是刑事附带民事的赔偿款，财务部门应在五个工作日内完成划款手续；如果是判处的罚金，案件承办人还需附判决书并在十五个工作日内完成上缴国库手续。

　第十三条 民事案款支付。财务部门在收到民事审判庭开据的《民事案款支付审批表》后，如果是支付给权利人的案款，财务部门应在五个工作日内完成划款支付手续；如果是处罚的罚金，案件承办人还需附处罚通知并在十五个工作日内完成上缴国库手续。

　第十四条 罚金上缴。财务部门在收到服刑人员缴纳部分罚金后应积极与财政部门联系做到每季度汇总上缴国库一次。

　第十五条 案款内部调整支付。主要是指刑事案款（刑事附带民事）、民事案款转为执行案款，由案件承办人将《案件移送执行通知书》分别送执行部门和献策务部门。执行部门案件承办人填制《刑庭民庭案款调整调整审批表》送财务部门，财务凭《案件移送执行通知书》、《刑庭民庭案款调整调整审批表》进行调帐处理，并录入执行案款管理系统。

　第五章 检查与考核

　第十六条 每年年终由各业务部门、财务部门、纪检监察等相关部门组成联合检查组，对年度案款工作进行检查，列入考核内容、各部门与财务部门每年核对案款的收支管理情况，确保案款管理账目清楚、准确。

　第十七条 卷宗归档材料应包含完善的案款收支票据和审批手续。档案管理部门应对所附案款单据进行审核，案件审判管理部门对票据附卷宗情况列入卷宗质量的评价标准之一。

　第十八条 法院案款工作应自觉接受财政、审计等部门的监督和检查。

　第十九条 挪用、截留、私分、侵吞案款及其孳息的，视情节依法处理。

　第六章 附 则

　第二十条 案件承办人员调离原岗位或因工作调整需要移交所办案件时，必须同时对案款收支情况进行交接。案款交接不清的，不能办理离换岗手续。

　第二十一条 本办法适用于甘孜州中级人民法院，基层人民法院参照执行。由甘孜州中级人民法院审判委员会解释。

　第二十二条 本办法自下发之日起试行。

　甘孜州中级人民法院

　涉案物品管理办法（试行）

　第一章 总则

　第一条 【制定依据】为了进一步加强对涉案物品的管理工作，保护公民、法人和其他组织的合法权益，提高审判执行办案水平和司法公信力，根据相关法律及司法解释的规定，强合本院审判工作实际，制定本办法。

　第二条 【涵盖范围】本办法所称涉案物品指本院依法行使审判权、执行权采取保全措施、强制措施，从当事人、案外人扣押以及从其他办案机关接收的物品。具体包括下列物品：

　（一）查封、扣押的动产物品；

　（二）司法处罚中收缴的物品，财产刑中没收的物品；

　（三）代为转交的指定交付的物品或者票证；

　（四）扣押或者当事人提交的作为证据使用的实物；

　（五）公诉机关及其他办案机关随案移送的物品；

　（六）其他与案件有关的物品。

　第三条 【排除范围】下列涉案物品不适用本办法的规定：

　（一）涉案案款的管理，按照专项规定办理；

　（二）不动产和置于该不动产上不宜移动的设施等财物，涉案船舶、航空器和大型机械、设备等动产物品，股票、债券、期货等已登记的特定动产，依法扣押有关财产权证明或者权利证书，将裁定书送达有关登记、管理部门，并告知其在查封、扣押、冻结期间禁止办理抵押、转让、出售等权属关系变更、转移登记手续；

　（三）珍贵文物、珍贵动物及其制品、珍稀植物及其制品，按照国家有关规定移送主管机关；

　（四）毒品、淫秽物品等违禁品，及时移送有关主管机关，或者根据办案需要严格封存，不得擅自使用或者扩散；

　（五）爆炸性、易燃性、放射性、毒害性、腐蚀性等危险品，及时移送有关部门或者根据办案需要委托有关主管机关妥善保管；

　（六）易损毁、灭失、变质等不宜长期保存的物品，易贬值的汽车、船艇等物品，经物品所有权人同意或者申请，并经院长批准，可以及时委托有关部门先行变卖、拍卖，所得款项存入本院案款账户；

　（七）其他可以随案卷保存、价值不大的单一证据等。

　第四条 【管理启动】本办法对涉案物品的管理启动从扣押到案或者接收物品后开始，至涉案物品处置完毕结束。在审判执行过程中，实施扣押行为的规范按照相关法律规定办理。

　第五条 【保密规定】涉案物品保管、处理，必须严格依法进行。对保管、处理涉及国家秘密、商业秘密、个人稳私的物品，应当严格遵守有关保密规定。

　第六条 【管处分离】涉案物品的管理原则是：

　（一）分级接收、及时移交原则。各办案部门根据办案工作需要，从当事人、案外人或者其他办案机关接收涉案物品后，应当立即办理相关手续，移交法警支队保管；

　（二）全程留痕、过程监督原则。办案部门、法警支队对物品的接收、保管、调用、处置等环节和过程与案件信息同步载入，实现可查看、可调取、可控制和可监督。

　第七条 【权责清单】涉案物品相关部门应当行使以下权力、承担以下责任；

　（一）办案部门：依法办理扣押或者与案件有关的物品的接收手续；抵押或接收物品后移交集中保管；严格按照时限和程序处置物品，履行手续通知保管部门；结案时应当对物品提出处置意见。

　（二）法警支队：接收办案部门移送的涉案物品，出具接收清单；建立物品集中保管台帐；妥善集中保管物品；按照办案部门要求审核并办理出库手续；定期清理入库物品，进行分析通报。

　（三）纪检监察部门：依照有关规定统一对涉案物品移送、保管工作进行监督，发现问题介入调查，涉及违法犯罪立即移送司法机关处理。

　第八条 【信息化运用】涉案物品管理通过信息手段实现。

　法警支队应当积极采取物联网技术、互联网技术做好涉案物品管理工作。

　办案部门、法警支队、纪检监察部门通过办案系统严格运行、严格管理、严格监督。

　各部门之间的衔接必须网上运行，全程留痕。

　第二章 移送与接收

　第九条 【接收时限】各办案部门扣回或者接收涉案物品后，应当按照规定建立台帐，并及时按照下列情形分别处理，至迟不得超过三个工作日，法律和有关规定另有规定的除外。

　（一）将扣押的物品和相关权利证书、支付凭证及具有一定特征能够证明案情的现金等送法警支队入库保管；

　（二）扣回或者接收涉案物品因特殊原因不能按时移送法警支队保管的，经办案部门负责人批准可以由办案部门暂时保管，在原因消除后及时移交。

　第十条 【移交审验】办案部门移交涉案物品时应通过办案系统形成移交清单，法警支队应当场审验：

　（一）清单是否列明物品名称、型号、规格、特征、数量等主要内容，并与移交的物品是否相符；

　（二）移送的外币、金银珠宝、文物、名贵字画以及其他不宜辨别真伪的贵重物品，已经按照有关规定予以密封，是否有办案人员、见证人和物品持有人在密封材料上签字或盖章，经过鉴定的，是否附有鉴定意见复印件；

　（三）移送的存折、信用卡、有价证券等支付凭证和具有一定特征能够证明案情的现金，已经按照有关规定予以密封，注明特征、编号、种类、面值、张数、金额等，是否有办案人员、见证人和物品持有人在密封材料上签字或者盖章。

　第十一条 【实物移送】法警支队对于其他办案相关随案移送的实物，认为不宜移送的，经与办案部门协商后，可以依照相关规定，只接收清单、照片或者其他证明文件。

　遇特殊情况，法警支队、办案部门可以与其他办案机关相关部门沟通协商，确定不随案移送实物。

　第十二条 【专人负责】法警支队应当指定专门人员，负责有关涉案物品的接收、管理和相关信息录入工作。

　第十三条 【密封拆封】法警支队接收密封的涉案物品，一般不进行拆封。

　移送部门或者法警支队认为有必要拆封的，由移送人员和接收人员共同启封、检查、重新密封，并对全过程进行录像留存。

　根据有关规定应当予以密封的涉案物品，启封、检查、重新密封时应当依照规定有见证人、持有人或者单位负责人等在场并签字或者盖章。

　密封与拆封应当采用无线射频技术附载相关信息记录，充分利用物联网技术实现信息共享、全程留痕。

　第十四条 【入库办理】法警支队接收的涉案物品及其他材料，认为符合条件的，应当及时在移送清单上签字并制作入库清单，办理入库手续。

　认为不符合条件的，应当将原因告诉移送单位，由移送单位及时补送相关材料，或者按照有关规定进行补正或者作出合理解释。

　第三章 保 管

　第十五条 【保管规则】除本办法第三条规定的物品外，与案件有关的物品均应当交由法警支队集中保管。法警支队接收物品应当如实登记，妥善保管。

　第十六条 【分别保管】法警支队对收到的物品应当按照案件不同性质，分别建账设卡，一案一账，一物一卡（码）；对贵重物品和细小物品根据物品种类实行分袋、分件、分箱设卡和保管。

　法警支队应当每季度对涉案物品进行盘查，确保账实相符。季度的起算和截止日期按照司法统计口径计算。

　第十七条 【场所要求】涉案物品专用保管场所应当符合下列防火、防盗、防潮、防尘等要求：

　（一）安装防盗门窗、铁柜和报警器、监视器；

　（二）配备必要的储物格、箱、袋等设备设施；

　（三）配备必要的除湿、调湿、密封、防霉变、防腐烂等设备设施；

　（四）配备必要的计量、鉴定、辨认等设备设施；

　（五）需要存放电子存储介质类物品的，应当配备防磁柜；

　第十八条 【区域调置】涉案物品保管场所实行分区管理，自动报警。

　保管场所分为物品交接区与物品保管区，实行全覆盖监控、全过程记录、全自动报警。

　物品保管区应当使用自动化的储存物品设备，自动记录开启时间，配合办案系统与监控录像记录开启过程。

　报警系统终端应当连接到法警支队。法警支队应当派人值守，一旦触发即采取相应措施。

　第十九条 【大宗物品】办案部门扣回的车辆等大宗涉案物品，应当通知司法行政管理部门提供保管场所，并进行必要的日常维护。必须委托保管的，所产生的保管费用，在物品拍卖、变卖的价款中扣除。

　第二十条 【调用处理】办案部门人员需要查看、临时调用涉案物品的，应当通过涉案物品管理系统全程记录；需要移送、处理涉案物品的，应当经分管院领导批准。

　法警支队对于审批手续齐全的，应当办理查看、出库手续，全程登记进入涉案物品管理系统。

　对于密封的涉案物品，在查看、出库、归还时需要拆封的，应当遵循本办法第十三条的要求。

　第四章 处理

　第二十一条 【及时处理】办案部门应当在案件生效后十五日内对涉案物品提出继续保管、移送执行、移交相关部门、销毁等不同处理意见，通过办案系统送法警支队备案；情况特殊的，经分管院领导批准，可以延长至三十日。

　第二十二条 【定期清理】法警支队对入库保管的涉案物品每半年清理一次，对不需要继续保存的，经办案部门和法警支队主要负责人审核后，报分管办案工作的副院长批准，由法警支队予以销毁、移送。

　法警支队应当掌握涉案物品动态与案件处理情况。办案部门在案件结案后，应当通过办案系统自动向司法行政管理部门发送结案信息。

　第五章 法律责任

　第二十三条 【检查职责】纪检监察部门应当对本院和下级法院的涉案物品的保管、处理工作进行检查，每年至少一次，并将结果在全州法院通报。发现违纪违法问题的，应当依照有关规定及时调查、依法依纪作出处理。

　第二十四条 【监控督促】纪检监察部门在涉案财物管理工作中，发现办案部门或者工作人员在诉讼程序依法终结后，未按照有关规定及时、依法处理涉案财物，经督促后仍不及时、依法处理的，应当向办案部门发送案件监督通知书，同时抄送分管办案工作的副院长，必要时报告院长。

　第二十五条 【责任追究】法警支队、办案部门及其工作人员违反上述规定，造成不良影响的，按最高人民法院《人民法院审判纪律处分办法（试行）》的有关规定追究直接责任人员和有关领导的责任。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　第二十六条 【赔偿追偿】因违反规定导致国家赔偿的，应当依照国家赔偿法的规定向有关责任人员追偿部分或者全部赔偿费用。

　第六章 附则

　第二十七条 本办法适用于全市法院，由甘孜州中级人民法院审判委员会解释。

　第二十八条 本办法自下发之日起试行。

　甘孜州中级人民法院

　涉案物品出入库管理办法

　根据甘孜州中级人民法院《关于涉案物品管理办法》，为进一步加强对涉案物品出入库房的管理，特制定本管理办法：

　第一章 入库管理

　第一条 通过办案信息平台，需要存放涉案物品的经办人，对照涉案物品管理流程信息登记表内容，认真详细填写相关要素，不得有任何遗漏和内容不实情况。

　第二条 按照涉案物品管理的审批流程，报送部门领导、分管院领导、法警支队领导逐级审批。存放涉案物品经办人，将具体实物装入专用的涉案物品袋，移送到库房交库管员审验。

　第三条 库管员依照系统管理平台相关领导的入库审批意见，逐项对照案件经办人登记录入的涉案物品信息移送入库的实物，一一核对审验。

　第四条 库管员经审验无误后，在系统管理平台中将此涉案物品入库单随机生成唯一的二维识别码。按照审判部门涉案物品管理分类，从系统管理平台中安排存入指定库房、储存柜及具体抽屉，将以上信息内容打印粘贴到装有涉案物品的专用袋上。同时，将开启抽屉有编号的智能芯片卡或有二维识别码的入库单交给经办人员。

　第五条 库管员配合存放涉案物品的经办人，将涉案物品装入涉案物品专用袋，用具有防伪功能的一次性封条封装，双方在封条上签上姓名和日期。存放涉案物品的经办人持开启储物柜的智能芯片卡，在库管员的监督下刷卡后将物品放入柜中。审验中对实物与登记信息不一致的，不得入库。

　第二章 出库管理

　第六条 因案件审结等情况涉案物品需要出库，由存放涉案物品的经办人、部门人员，从系统管理平台，按照审批流程进行审批。

　第七条 经办人、部门人员必须持智能芯片卡或有二维识别码的入库单，库管员对照领导审批意见，审核并配合经办人开柜取出涉案物品。

　第八条 双方查验确认封条的完整性后，库管员在系统管理平台录入意见即可出库，同时收回智能芯片卡或有二维识别码的入库单。

　第三章 调用管理

　第九条 由审判（执行）法官提出调用意见，按照审批流程从系统管理平台逐级进行审批。经办人员或部门人员，参照涉案物品出库流程进行办理。

　第十条 涉案物品调出使用再次入库时，库管员扫描粘贴在涉案物品袋上的二维识别码，对照系统管理平台中登记的信息和实物进行审验。审验情况一致，粘封条双方签字，经办人员或部门人员用智能芯片卡或有二维识别码的入库单，对应存入原储存位置，如不一致，则不予以入库。

　第四章 日常管理及监督

　第十一条 无论存或取涉案物品，库管员与经办人员或部门人员，必须有两人同时在场办理，实行双人双卡制，库管员先刷管理员卡，涉案物品的经办人再刷编号卡，严禁私自授理交由单个人员独自全程操作。

　第十二条 经办人要妥善保管好智能芯片卡或有二维识别码的入库单，如发生丢失、毁损情况，第一时间先向库管员报备，同时由案件承办法官提交书面材料，说明情况及库存涉案物品的详细信息，按入库管理的流程逐级报领导审批。库管员根据领导审批意见，比照系统管理平台信息审核无误后，重新再补办智能芯片卡或有二维识别码的入库单。

　第十三条 库管员每隔半年，定期对库存中的涉案物品进行清理，并整理成详细数据，报分管领导审阅。同时，将相关数据反馈给业务部门主要负责人，提醒和督导相关案件审判（执行）法官及时依法移送处置。

　第五章 附则

　第十四条 本办法适用于全市法院，由甘孜州中级人民法院审判委员会负责解释。

　第十五条 本办法自下发之日起试行。

　甘孜州中级人民法院

　涉案款项财务管理五条规定

　为强化涉案款项管理，坚持完备审批，处置及时、动态督查、管处分离、责任明晰的原则，提出五条规定：

　一、应当管处职责分离，各司其责共监管。

　二、应当开具票据统一，规范填写便管理。

　三、应当设置专户专管，收支核算更清楚。

　四、应当上缴财务及时，按规处理禁挪用。

　五、应当支付处置迅速，流转通畅促效率。

　凡违反上述规定，依纪依法追究部门负责人的领导责任、案款管理人的管理责任、相关责任人的相应责任。

　甘孜州中级人民法院

　诉讼案件款物管理五条规定

　为强化涉案款物管理，依循统一台帐、动态督查、管处分离、责任明晰的原则，提出五条规定：

　一、款物初收时，应当及时记报台帐。

　二、款物变动时，应当及时上报备案。

　三、款物处置时，应当及时请示留痕。

　四、款物清销时，应当及时注销登记。

　五、工作调整时，应当交接款物手续。

　凡违反上述规定，依纪依法追究部门负责人的领导责任，款物管理人的管理责任，相关责任人的相应责任。

　甘孜州中级人民法院

　执行款物管理五条规定

　为强化执行涉案款物管理，坚持完备手续、款物清晰、管处分离、动态督查、责任明晰的原则，实行“谁办案，谁负责”，提出五条规定：

　一、应当及时录入信息，款物案件一一对应。

　二、应当落实管处分管，物品及时移送入库。

　三、应当履行审批手续，按照程序处置物品。

　四、应当报告重大物品，统筹管理监督处理。

　五、应当随同工作调整，登记造册办理移交。

　凡违反上述规定，依纪依法追究部门负责人的领导责任，款物管理人的管理责任，相关责任人的相应责任。