万通地产内部控制规范实施工作方案
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万通地产：2012?年度内部控制规范实施工作方案
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北京万通地产股份有限公司
2012?年度内部控制规范实施工作方案
一、?基本情况
北京万通地产股份有限公司(原名为北京万通先锋置业股份有限公司，以下称“本公司”)
是经北京市人民政府批准，由北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、山东邹平西王
实?业?有?限?公?司?(以?下?称?“西?王?实?业?”)、?延?吉?吉?辰?经?济?发?展?有?限?公?司?(以?下?称?“延?吉?吉
辰”)、中国建筑第一工程局第五建筑公司(以下称“中建一局五公司”)共同发起，于
1998?年?12?月?30?日在北京设立的股份有限公司，设立时本公司注册资本为?6,200?万元。经
中国证监会批准，公司于?2000?年?9?月?4?日公开发行人民币普通股?3,000?万股(发行后，本
公司注册资本变更为?9,200?万元)，并于同年?9?月?22?日在上海证券交易所上市交易。股票
代码为?600246，公司股票简称为“万通地产”。公司总部位于北京，公司业务为住宅和商
用物业的开发和运营，具备一级开发资质。公司董事会设立有审计和风险控制委员会，公
司常设审计部，审计委员会负责指导审计部实施公司内控具体工作。内部控制工作牵头部
门为审计部，指定联络人为审计部张磊。
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公司于?2011?年?3?月聘请了中审亚太会计师事务所为公司内控咨询中介机构，协助公司开展
《企业内部控制基本规范》及其配套指引的遵循工作。
二、?内部控制建设工作安排
（一）实施范围和内容
公司内部控制建设工作分为制度设计缺陷测试、制度执行缺陷测试及验收三个阶段逐步推
进。
第一阶段工作内容主要包括，安排内控咨询中介机构对公司总部和所属公司进行风险管
控调查问卷，对现有管控制度和手段与《企业内部控制基本规范》及其配套指引进行比对
梳理，发现在制度设计方面的缺失，公司总部和子公司根据内控咨询中介机构提出的管理
改进建议进行了整改。第一阶段工作现已完成，完成时间为?2011?年?10?月。
第二阶段工作内容主要包括，对公司运营过程中对制度执行是否到位进行测试，发现制
度执行过程中存在的缺陷，同时根据执行情况反观制度设计是否存在不合理之处，发现在
制度设计方面的缺失，相关单位根据内控咨询中介机构提出的管理改进建议进行了整改。
第二阶段工作现已完成，完成时间为?2011?年?12?月。
第三阶段工作内容主要包括，对第一阶段及第二阶段发现缺陷的整改情况进行核实、
验证，第三阶段工作现正在进行中。
（二）风险识别和应对
在开展第一阶段和第二阶段工作的同时，我公司会同内控咨询中介机构对公司层面和业务
层面潜在的各项风险点进行风险识别工作。公司总部相关职能部门比对现有政策、制度和
管控手段，查找内控缺陷并制定相应的风险防范措施。风险识别和应对工作由公司总部和
内控咨询中介机构共同负责，现已完成，完成时间为?2011?年?12?月。
（三）缺陷整改
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针对第一阶段发现在制度设计方面的缺失，公司根据内控咨询中介机构提出的管理改进建
议要求总部相关职能部门和试点子公司依据建议进行了整改工作，制定了如《对外投资管
序号
任务名称
工作内容
工作承担
者
计划工作
期间
预期输出
成果
完成情况
一
动员部署
及培训
1.1
对公司总
部进行内
控培训
公司总部
中审亚太
会计师事
务所
2011?年?2
月
统?一?思
想，强化
内控意识
已完成
1.2
对所属公
公司总部
中审亚太
2011?年?5
统?一?思
已完成
北京万通地产股份有限公司内控规范实施工作总体运行表
北京万通地产股份有限公司内控规范实施工作总体运行表
理办法》等管理制度，第一阶段发现缺陷的整改工作现已完成，完成时间为?2011?年?10
月。
针对第二阶段发现在制度执行方面的缺失，公司根据内控咨询中介机构提出的管理改进建
议通知总部相关职能部门和子公司依据建议进行了整改工作，修订了诸如《合同管理办
法》等管理制度，增设了保密管理岗位。第二阶段发现缺陷的整改工作由试点单位负责，
现已完成，完成时间为?2011?年?12?月。
（四）验收及持续完善
2012?年，我公司会同内控咨询中介机构针对第一阶段及第二阶段发现缺陷的整改情况进行
核实与验证，检查整改效果；对于需要逐步整改的缺陷进行持续跟踪，督促相关部门或子
公司尽快落实；公司将在?2012?年形成《内部控制手册》，根据监管要求和自身管控需要，
持续优化、完善内控管理制度和手段。
（五）按要求上报
公司在经董事会审议批准后，将于?2012?年?4?月?15?日之前向北京证监局上报内控建设方案
及总体运行表，并根据实际工作完成情况更新总体运行表并逐月向北京证监局上报；于
2012?年?7?月初向北京证监局上报全面内控建设发展规划，以及实施工作进展情况书面报
告；于?10?月初向北京证监局提交实施工作进展情况书面报告；于?2013?年初向北京证监局
提交
实施工作进展情况书面报告。
三、?2012?年内部控制自我评价工作计划
根据前述阶段工作成果，公司于?2012?年?3?月完成了?2011?年内控自我评价报告。
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公司?2012?年将进一步深化内部控制自我评价工作，计划于?2012?年下半年成立内控自我评
价小组，制定自我评价工作计划，并根据《基本规范》、《评价指引》的要求，结合公司
实际的情况及管理要求，参照财务报告内部控制缺陷的认定标准，确定定性和定量标准，
根据对内部控制目标实现的影响程度，认定为一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷。公司将从
内控环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及内部监督五个方面对公司内部控制情况进
行评估，形成工作底稿并对发现的缺陷进行评价，汇总编制缺陷评价汇总表；同时提出整
改建议，编制整改任务单，完成整改工作。公司将于?2013?年?3?月根据内部控制自我评价工
作情况，编制《2012?年内部控制自我评价报告》，经公司董事会审议通过后披露。
四、?内部控制审计工作计划
公司计划聘请普华永道会计师事务所对公司《内部控制评价报告》进行审核并独立发表意
见，并将在披露年报时对《内部控制评价报告》一并进行披露。
附件：《北京万通地产股份有限公司内控规范实施工作总体运行表》
二〇一二年四月九日
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司进行内
控培训
会计师事
务所
月
想，强化
内
控意识
二
内部控制
设计梳理
2.1
将公司总
部和控股
子公司内
部控制设
计与《企
业内部控
制基
本规范》
及其配套
指引进行
比对、梳
理。
公司总部
中审亚太
会计师事
务所
2011?年?6
月至?8?月
已完成
三
内部控制
设计有效
性测试与
整改
3.1
对公司总
部内部控
制设计有
效性进行
测试，发
现在制度
设计
方面的缺
失，提出
相应整改
方案并进
行整改。
公司总部
中审亚太
会计师事
务所
2011?年?6
月至?8?月
访谈记录
已完成
四
内部控制
执行有效
性测试与
整改
4.1
对公司总
部和控股
子公司内
部控制执
行有效性
进?行?测
公司总部
中审亚太
会计师事
务所
2011?年?8
月至?9?月
编制完成
总部及控
股子公司
内控管理
制度初稿
已完成
试，发
现在制度
执行方面
的缺失，
提出相应
整改方案
并进行整
改。
4.2
对内控制
度初稿予
以修改和
完善，听
取总部及
控股子公
司对
内控制度
初稿的意
见?及?建
议。
公司总部
中审亚太
会计师事
务所
2011?年?8
月?至?12
月
形成内控
实施手册
和内控制
度各?15
套
已完成
五
内部控制
自我评价
阶段
5.1
制定自我
评价工作
计划，并
确定内部
控制缺陷
评价标准
公司总部
2012?年
下半年
《内部控
制自我评
价工作计
划》
尚未开
始
5.2
从内控环
境、风险
评估、控
制活动、
信息与沟
通及内部
监督
五个方面
对公司内
部控制情
况进行评
估，形成
工作底稿
并对发现
的缺陷进
公司总部
2012?年
下半年至
2013?年?3
月
《工作底
稿?》?、
《缺
陷评价汇
总表》、
《整改任
务单》
尚未开
始
行评价，
汇总编制
缺陷评价
汇总表；
提出整改
建议，完
成整改工
作
5.3
编制《内
部控制自
我评价报
告》，经
公司董事
会审议通
过后对
外进行披
露
公司总部
2013?年?3
月
《
内部控制
评价报
告》
尚未开
始
六
内部控制
审计安排
与配合
6.1
对?公?司
《内部控
制评价报
告》进行
审核并独
立发表意
见
普华永道
中天会计
师事务所
有限
公司北京
分所
2013?年?3
月
《内部控
制鉴证报
告》
尚未开
始
