20**年度会计工作开展情况工作报告
时间：2020-05-15 17:00:58 来源：达达文档网 本文已影响 人 
******2017年度 会计工作开展情况工作报告 2017年，******紧紧围绕本行和上级行工作安排，以提高经济效益为目标，强化******管理，规范业务操作，会计、出纳、******工作均较好地完成上级行下达的各项工作任务；
同时通过对清算、事后、授权3个中心及基层支行及分理处的现场检查监督，全辖会计基础工作和核算水平同步提高。现将四季度会计工作开展情况做如下报告：
一、年度主要工作 （一）规范成本核算，严格控制成本费用，努力增收节支确保年度利润计划的实现 根据上级行下达的利润计划，对******经费开支进行了分解预算，合理确认各项支出数额，在******执行过程中，严格遵守******审批程序，规范专项经费支出，协助分管领导加强******管理。
（二）加强会计基础管理，提高会计核算水平 一是加强会计主管人员的培训。坚持按月召开会计例会，采取以会代训的方式，组织会计主管人员学习各项******会计制度及上级行的各类文件，同时结合日常工作中发现存在问题，集中研究解决并提出统一的工作要求，通过学习培训，会计主管人员的核算能力及管理水平进一步提高;二是加强对会计制度执行情况的检查。四季度共组织各类会计检查3次，从现金、重要空白凭证、会计印章、账户管理、银企对账、柜面交接等多方面对全辖41个网点进行全面检查，纠正了临柜人员业务操作普遍中存在的问题和不足，增强了临柜人员合规经营、规范操作的意识。
（三）加强现金、账户管理工作 1、严格手续，抓好现金管理工作。一是做好元旦前现金供应及节后回笼现金的清点上缴工作;二是做好大额现金的报备管理;三是对系统内的现金调缴实行计划及预约制度;四是严格控制全辖营业机构的库存限额，坚决执行库存超限审批制；
五是加强对自助设备加钞的管理，有效保证自助机具及钞币安全。
2、积极组织辖内做好反假货币宣传、培训、点钞机具的管理和残损币兑换工作。柜台共收缴假币734张61655元；
二是为进一步做好反假货币工作，对全县40个营业机构的点验钞机具维护、保养3次，保证了辖内营业网点的点验钞机具的正常运行；
三是收兑上缴残损币11547万元， 全年投放流通券21200万元，积极为净化人民币流通渠道做出贡献。
3、严格做好账户资料的初审及日常管理工作。按照人行相关要求，******指定一名账户专管员，负责审核基层40个网点对公账户的开户资料以及基本户的撤销资料。四季度新开账户125中：基本户89户、一般户34户，专户1户,临时帐户1户；
撤销账户47户:基本户18户、一般户28户，临时帐户户1户；
确保各类账户资料真实、完整、有效；
在季度检查中，对账户资料填写的规范性和在系统录入的正确性方面进行了专项检查，检查发现问题已要求现场整改。
(四)加强资金运营管理 在贷款增长相对缓慢的情况下，******将大量富余资金转而投向与******办理同业存款，目前同业存款余额已达49.5亿元，存放同业款项利息收入15481.91万元，同比增加 8579.82元。
（五）加强对支付结算工作的管理 一是做好支付结算宣传工作。上半年共参与组织全辖开展网上银行、手机银行等各类现代化支付业务宣传10余次，使社会各界客户充分认识和分享了安全、高效、快捷的支付结算服务；
二是加强对支票、银行卡等支付工具的管理；
三是坚持对查询查复业务进行有效监督，要求有查必复，复必及时。
（六）加强远程授权业务管理 授权中心遵循“集中统一、控制风险、提高效率”原则，按照《******省农村合作金融机构授权交易基本上传影像一览表》规定的统一处理标准，对前台柜员上传的交易要素信息及业务凭证、客户证件、实物影像、和客户环境影像等进行审核，远程授权业务共8类，177项。截止12月底，授权中心共受理业务35216笔，规范不合规业务228笔。对业务操作中存在的问题，及时进行现场纠正，有效的防范了操作风险，减少了违规行为的发生。
（七）加强事后监督的管理 事后监督人员依据国家有关会计政策、法规、制度及相关会计业务规定，对会计事项发生后的原始凭证、记账凭证、报表以及会计业务处理过程进行再检查和监督，重点防范案件和操作风险，保证资金安全，有效的发挥了事后监督的职能。4季度，事后监督中心人员共审查会计凭证6536本，纠正各类不合规业务60笔。
（八）加强对******开支的报批 对于基层各支行上报的费用票据，严格执行逐级审批制度，对报来的费用票据严把审核关，严格执行“三签”制度，从源头上杜绝报账不实、有效的规范了全辖的******行为，推动了全辖节支增效工作的开展。为了合理压缩费用支出，年初******在制定绩效考核办法时引入模拟利润考核机制，各支行的费用发生情况直接影响了模拟利润的实现程度，有效保证了费用支出的效益最大化。
（九）认真履行纳税义务 ******的税收管理部门为******国家税务局和******省地方税务局******直属分局，按照以上两局税收工作安排，四季度******共完成以下事项：一是按时申报交纳了企业所得税、增值税及附加税、个人所得税、房产税、土地使用税、城建税、存款利息税、水利建设基金、残疾人保障金等税费共计974万元。
（十）耗材的管理 按照业务需求及时订购、领发各类耗材，以保证全辖各类业务正常开展。
二、专项工作 （一）充分准备、准确核算，做好年终决算工作。
为做好年终决算工作，真实、准确、完整的反映全年经营成果和******状况，推动******各项业务可持续发展，制定下发《************农村商业银行有限责任公司2017年度会计决算工作意见》。清理资金、核对账务、清查财产、核实损益做好决算前的各项准备工作，确保年终决算工作顺利完成。
（二）积极安排部署档案集中上收和集中销毁工作 按照******工作安排，对于2000年以前的会计档案延续保管上交，对于2000年（含）后—2013年前（含）的会计档案集中上收******统一保管。为做好此项工作，******积极组织相关人员参加了******组织的集中培训，同时根据******相关文件及时制定了操作性很强的集中上收方案和集中销毁方案下发全辖。11月份邀请******会计结算部档案上交工作负责人员来******现场检查辅导，目前该项工作有序开展，4个档案上收机构的上收档案已上交******档案中心。
三、其他工作 （一）业务印章管理。对各机构上交的停止使用的业务印章853枚，按照规定进行集中销毁。
（二）按照规定销毁作废、注销的富秦卡10037账;自助设备吞卡236账；
作废UK 87个。
（二）协助公、检、法等执法部门做好账户的查询工作。上半年共协助查询个人和单位账12次12。
（三）做好各类报表、报告的填制、报送工作。
四、存在的问题 ******的工作质量虽然较之前有所提高，但仍然存在以下问题和不足：
一是对会计人员的培训学习还有待加强，员工的业务技能有待进一步提高。
二是运营经理履职能力有待加强，个别运营经理由于自身学习能力不足、履职时间较短，对员工的培训、辅导工作不够到位。
五、一季度工作计划 （一）加大集中上收、集中销毁档案上收进程，确保按期完成档案上收工作。
（二）继续做好会计检查工作。
会计部继续将规范******会计管理作为工作重点，同时加大对会计工作质量和会计操作方面的检查力度。通过检查规范会计工作质量，提高会计制度的执行力。
（三）继续做好运营经理月例会制度，加强对运营经理履职工作的监督检查，确保各项规章制度执行准确、传达到位，最终保证柜台业务操作规范、合规。
（四）继续加强对事后、清算、授权三个中心的管理，促进三个中心职能有效发挥，提高会计工作质量，减少会计业务操作风险。
（五）配合合规部门完成对各项会计类规章制度的梳理、完善制定工作。
（六）做好春节前后现金的投放及回笼工作，确保春节期间各网点柜面现金及自助设备现金的需求。
（七）做好对2017年度决算报表的审计工作。
（八）做好对2017年4季度的考核兑现工作。
（九）制定******费用管理办法、绩效考核办法。
（十）年终决算后续工作 ************ 二○一八年一月四日
