年度审计计划编制准备清单
时间：2022-10-15 15:39:28 来源：达达文档网 本文已影响 人 
年度审计计划编制准备清单
一、收集内部外资料
（一）外部资料
1.监管当年下发的相关规定、意见：中国人民银行、银保监会（监审联动…）等
2.主管部门下发的相关规定、意见：审计署、国资委等
3.上级主管单位下发的相关制度
4.外部检查的结果：如处罚情况
（二）内部资料
1.领导的相关讲话：如涉及审计及审计整改、风险管理、内部控制等
2.组织制定的战略、规划：如十四五规划等
3.审计部门领导的指导意见
4.内部职能部门检查的果以及问责情况
5.审计部门各处室、各作业单位的的全年工作小结
二、开展业务分析
可利用PDCA等模型工具
（一）盘点审计全年工作
1.总结成绩和不足
2.对照目标找差距
（二）开展审计发现分析
1.从问题涉及审计流程
2.是否覆盖监管重点
3.问题的重复程度
（三）开展分支机构风险分析
在上年基础上完善风险评价体系
1.审计发现问题
2.监管处罚
3.业务规模
4.业务品质等
三、确定年度目标、思路、策略
（一）目标
1.与组织下年的经营目标和业务政策相一致。
2.契合审计部门的发展现状与发展理念。
（二）思路
围绕年度目标，构建工作思路。
（三）策略（路径）
根据思路，进一步对思路进行细化。
四、重点工作及措施
（一）审计作业
1.根据机构的风险分析结果，进行资源配置。
2.作业要求。时效、整体进度等。
（二）审计整改
审计整改虽然是审计成果运用的最基本形式，但鉴于其重要性，因此需要单独来说。
（三）成果运用
优化现有的成果运用形式和机制，寻找成果运用的创新点
（四）质量管理
在优化已有的质量管理机制、体系下，针对薄弱环节寻找对策。
（五）技术应用
1.数据层面
2.系统层面
3.模型层面
（六）绩效考核
绩效考核有无变化
（七）培训支持
下年培训支持的方向
