新形势下商业银行小微企业授信业务风险管理
时间：2021-02-12 14:04:59 来源：达达文档网 本文已影响 人 
王婷
开年以来，新冠病毒的肆虐给我国经济带来了极大影响，部分小微企业损失严重。同时金融科技的发展、行业竞争的加剧都对商业银行的小微企业授信业务产生了一定的影响。商业银行必须迅速行动起来，既要响应国家号召，紧密部署疫情期间的授信政策，承担社会责任，帮扶企业尽快恢复生产经营，又需发展自身业务，提升竞争力。更重要地是要做好小微企业信贷风险防范工作，力争将资产质量的影响降至最低。
一、新形势对商业银行小微企业授信业务的影响
1.政府政策导向明确，多措并举发展小微金融。近年来，国家政策层面出台了多项措施扶持小型微利企业健康发展，缓解小微企业融资难融资贵的困局。目前，在疫情冲击下，全球经济复杂严峻，国内形势企稳但局势扭转尚需时间。预计全球经济仍难有起色，国内经济仍面临下行压力。为应对当前形势，国家实施了降准、降息、财政贴息等多项对策，明确表示支持小微业务发展，提升金融供应能力。这些政策都对小微金融释放出重大利好，以保障小微企业复工复产。
2.金融科技发展促进小微金融变革。金融科技是未来最核心的竞争力，将深刻改变了银行行业格局。科技对金融核心职能的改造，是对金融发展的纵深介入，并且带来了渠道与营销的革命。目前，金融科技发展已经逐步进入3.0阶段，“互联网+大数据+云计算+金融”的全新运营模式降低了信息不对称等问题，大数据线上风险模型的建立更是信贷风控领域的重要发展。这些变革为小微金融带来了更多可能性，使金融服务触及了更多的普通小微群体。
3.同业、类金融机构的挑战与冲击。各股份制银行、城商行、农商行都在大力拓展网借贷、互联网征信等服务，互联网化的获客和营销手段具备跨地域和跨时空的特征，在各银行业务中的比重越来越高;小贷公司、P2P公司以及以微众、网商等一批纯网络银行的兴起，对传统银行的网络金融业务提出了新的挑战。
二、小微企业授信业务风险
小微企业生存环境恶劣，局势扭转尚需时间。小微企业及小微金融固有问题尚无良好解决方案。小微企业授信有着其天然的不足，授信质量仍不容乐观，风险较大。表现在：融资渠道单一，现金流不足的财务风险较大;投资行为短视，缺少可持续发展的战略规划，生存周期短;市场竞争力不稳定，缺乏研发能力，抗风险能力差;多采用现金交易，资金动向不易监管;企业关联关系与交易复杂、隐蔽、频繁，银行难以识别与监控;抵押资产变现能力不足，或产权关系不明晰;缺乏科学的经营管理与约束机制，个人化的管理、随意性较大;财务信息严重失真，且企业资产与个人资产混合经营，还有可能存在着多套账务风险等等。这些都是许多银行在扩展小微信贷业务时面临的难题。
目前，受内外部环境与自身业务经营能力不足的影响，小微企业风险暴露严重，持续出现减产、停产、亏损增加、资金链断裂等状况。小微企业抗风险能力较低，一旦发生经营困难或资金周转不灵，往往无力清偿银行债务，不良贷款清收不易。
三、商业银行小微企业授信业务风险管理
1.合理布局信贷资源，优化信贷投向。合理布局信贷资源在行业、客群、产品等维度上的配置，优化信贷投向，同时加强重点地域风险管控，有效实现信贷总量增长与风险有效控制的统一。优选国家政策明确要求加大金融支持力度的行业，及符合产业结构升级、民生消费升级和战略性新兴产业的重点行业，比如软件、教育、新能源及生产医疗器械、药品、防护服、口罩、疫苗等与抗疫相关的产业。适度支持传统制造业、批发零售业、文化创意产业、现代农业、电商行业等。禁止对不符合环境保护、安全生产等违法违规的企业以及典当行业、娱乐行业授信。
2.运用多种手段，提升贷中审查的有效性。线下征审方面，通过引进大数据风控、优化信用评分模型、征信交叉验证标准化、审查标准及尺度趋同化，确保审查环节的有效性。具体措施包括：明确交叉验证标准及规范动作;进行梯队管理，建立资深征信队伍，提升专业素养;强化实地调查，加强沟通交流;开展行业研究，提升行业研究能力等。在实地调查过程，一是要参观客户的经营场所，了解生产流程、生产状况、固定资产、存货（抽样）、厂房规模、工人数、繁忙程度以及周围人的互动。二是询问客户的经营历史，以判断客户的行业经验及资金积累状况。三是明确解贷款的目的（即：跟客户确认本次贷款的用途及什么原因造成资金紧张的情况），如：贷款装修、购买设备、投资分店、支付账款等，不能有资金周转模糊概念。四是调查客户的生意模式，分析客户上下游情况。了解客户组织架构、内部分工、生产流程、工人数、工资发放方式与及时性、固定费用等。分析上游的进货数量、占比、分布区域、结款周期（应付账款）、付款方式、进货频率（可变成本检验），分析下游的营业额、应收、预收、占比、结款方式、结款周期等。五是调查资产负债表外项目，即与客户生意经营不相关的资产及负债，如：客户居住的房屋以及车辆。六是采用多种方式对营业额进行交叉调查，如：发票、手工账本、银行流水、进货单或送货单、应收账款占比及结款周期、员工提成工资占比、机器的生产产能及效率等。在贷中审查过程中，应从合规性、安全性和可行性等全方面对授信业务进行分析评价和审查，核定授信方案。线上业务方面，重点研究线上业务信用评分模型，掌握核心技术，并反哺线下信用评分模型。同时寻找合适的大数据风控，与信用评分模型结合，提高系统自评可信度。通过智能系统实现自动评分决策、全流程在线风险管控，最终实现秒贷，提升贷款效率，与小微企业短、急、频的信贷需求相适应。
3.全面提升贷后管理水平，强化催收效果。从大数据支持、贷后征信查询、预警管理、九级分类四大方面全面提升贷后管理水平：一是逐步建立银行的数据库;二是进一步明确查询范围、频率，明确贷后征信异常信号处置，把握风险管控与信息查询成本之间的平衡;三是建立预警管理追踪机制，跟踪预警处理意见落实进度，确保预警客户处置到位;四是确保风险分类及时性及分类标准的合理性，同时建立可上可下的动态跟踪机制。通过细节管控强化催收力度，寻找信息渠道提升催收效果。通过文明催收方式，逐笔消化存量不良贷款，严控新增不良。财产线索是能否进行财产保全的重要关键，因此要确保诉讼及时性及有效性。诉讼客户应于第一时间办理财产保全，以免造成时机延误。此外，还应积极推动与当地大数据机构合作，力争掌握更多财产及账户信息。线上业务方面，针对线上业务特征建立催收及诉讼规范，重点追踪确保执行到位。
4.合理帮扶与管控受疫情影响客户。一是全面排查，预判影响。应全面梳理辖内客户，认真开展风险排查活动。通过实地走访企业，收集借款人和担保人资料及受损程度信息，跟踪关注客户授信资金使用情况。通过各种渠道，如银行内部通报信息、外部公开信息、上下游企业反馈的信息等，从侧面了解和印证借款人、担保人的实际经营情况，保持与企业实际控制人及企业重要高管联系，及时掌握其变化或相关信息。二是实行名单制分类贷后管理。根据风险排查结果，将存量客户进行分类管理，列入关注程度不同的台账。对受疫情影响较大暂时失去还款能力或还款能力低下的客户，如：批发零售、住宿餐饮、文化旅游、物流运输等行业，应根据国家的相关规定合理进行专项帮扶。合理预判客户的生存能力及未来前景，在信用状况、还款意愿良好等可预见的风险可控前提下根据受损程度适当增贷、降息、展期，不可盲目地抽贷、断贷和压贷。并对这些降息、调整还款方式、延长贷款期限企业进行跟踪，全面、动态监测风险状况。对于有还款能力但丧失还款意愿的高风险客户，必要时进行诉前财产保全，做好客户安抚与退出工作。此外，还应持续关注目前经营正常的客户，防止受疫情影响的损失与风险向这些企业传导与波及。三是合理出台相关的信贷产品。授信管理部门应及时响应国家对小微企业信贷支持的政策，配合业务经营部门，开发出相应地可落地的行内产品，支持企业复工复产，既丰富自身的产品业務线，又可利用信贷资金释放、财政贴息等利好政策扩大业务规模，更为银行获取了良好声誉。四是注意声誉风险，缓释矛盾。在整个授信审批以及贷后管理过程，客户经理应急客户之所急，更加人性化的处理各项贷款申请与贷后检查催收工作，以赢得客户的支持，为银行树立正面形象。后台管理部门也应根据客户需要给予力所能及的帮助，研究“绿色信贷通道”等惠民方式，维护好客户关系。[福建省高等学校应用型学科建设（闽教高〔2017〕44号）：福建农林大学东方学院工商管理]
（作者单位：福州工商学院）
