在贷款审查中重点关注几个问题
时间：2020-10-08 07:45:06 来源：达达文档网 本文已影响 人 
在贷款审查中重点关注的几个问题
成华支行成立至今，根据总行和成都分行对信贷业务管理的要求，结合支行的实际情况，在制定了信贷业务操作规程等制度的基础上，采用“二审一看”的贷款审查方法（即：业务部初审，筛选贷款客户；风险经理再审，把控贷款风险；联合调查，实地查看），逐步形成了“规范业务流程，注重风险控制，提高审查效率”的贷款审查制度。虽然在工作中，也常常遇到一些问题，但我行针对中小企业特点，从既有利于业务发展，又有效的防范风险中寻求解决问题的途径，推动业务的发展，下面就谈谈我行在贷款审查中摸索总结的几点经验。
一、审查财务报表，实质重于形式。中小企业普遍存在对财务规范重视不够、会计核算不规范、账务处理随意、会计核算依据缺失以及会计账表可靠性差等问题，并且在客观、真实的中小企业报表中，也存在先天不足，无法反映企业真实情况。为此我行在审查时更多的是把握企业经营发展及变化趋势，而不仅是数字的增减变化。如有的客户应收、应付账款科目波动较大，我行要求客户提供相应的明细清单，了解应收账款的账龄及客户的构成情况，分析应收、应付账款变化的原因。对因企业的经营规模扩大，主营业务收入增加而形成的变化，我行将视其情况予以支持，若因企业暂时销售收入回款受阻形成的变化，在风险可控
的情况下，我行将审慎贷款。对客户财务报表数据变化大，投向不明确，又没有合理说明等情况，则对此类笔贷款不予支持。
二、从公众信息中，了解客户的诚信状况。中小企业由于公司治理结构的先天不足，控股股东人品的好坏直接决定着企业的生存和信誉，在实际操作中应多方调查：一是了解是否存在公众媒体披露的不良行为、是否存在社会公众对其品质行为的不良反映等，以防范道德风险；二是查询人行征信报告，了解借款人、担保人、法定代表人、股东及其配偶在金融机构贷款情况，对外担保情况，看其是否存在不良信用记录，有无大额或有负债或重大涉讼案件等，有助于分析借款人的偿债能力和担保人保证能力。三是从行业协会和同行业其他企业等渠道，了解借款企业、担保企业的经营状况及诚信状况。我行在审查时曾遇到一借款客户提供的保证人资料显示：资产负债率在正常的范围内，其净资产也大于贷款额度的3倍，但通过人民银行经征信系统查询，该客户在他行的融资额没有及时反映在财务报表中，保证能力存在不确定性，对此我行及时作出处理，要求客户经理进一步查实，并落实足值的担保。
三、采用各种途径，整合业务流程，提高审批效率。我行成立时间不久，新入行的客户经理较多，由于其业务流程不够熟悉，贷款资料收集不完整，拖延审批流程的情况时有发生。如个人经营性贷款，应追加共同借款人，但客户经理在提交审查资料时，忽略共同借款人的资料；注册资本变更时，未提供验资报告；
股东股权转让时，未提供变更章程；或有负债没有在调查报告中反映；信贷系统录入不完整；客户信用报告中反映出不良记录，而没有说明等，造成审批流程反复，延误审批了时间。为了避免类似情况的发生，我行采取以会代训、以老带新等多种形式，帮助新入行的客户经理尽快熟悉业务程流，提高员工的业务素质。同时，多次组织风险经理、业务部门和营业部召开沟通交流会，改进业务操作流程，增进部门间合作配合，以高效、快捷的服务赢得客户的信赖。
