住房公积金制度问题与对策
时间：2021-02-08 08:03:13 来源：达达文档网 本文已影响 人 
徐坤
[提要] 住房公积金制度作为一项社会互助共济制度，在增加居民购房能力、促进住房分配机制转变方面起到关键作用。但是，随着经济社会的发展，其弊端不断显现。本文在住房公积金制度显现问题的基础上，提出可能改进的建议，以期促进公积金制度改革。
关键词：住房公积金;问题;改革建议
中图分类号：F83 文献标识码：A
收录日期：2020年6月11日
一、住房公积金制度的由来
随着中国特色社会主义市场经济体制的建设，住房体制也因人口急剧增加面临严峻的挑战，为解决住房问题，我国住房制度由福利分房和低廉租房向购买商品房制度转变，此举旨在促进住房市场化与商品化。住房制度的改进大致分为“试点售房”、“以租促售”、“以售带租”、“全面推进”四个阶段，为提高员工的购房能力，上海首先进行了制度性的创新，引进住房公积金制度，即由员工及其所在单位缴纳并长期储蓄用于购房的资金。公积金制度引入中国，有其发生的必然性，首先国际上为解决住房消费能力问题普遍采用住房抵押贷款，即一次性贷款，分期还本付息的模式。但纵观中国当时的实际情况，较低的职工工资与较高的恩格尔系数使得借贷消费的可能性较小，同时长期存款的缺乏加大了商业银行的流动性风险。因此，在这种背景下，住房公积金制度势在必行。
住房公积金制度有效地改进了住房问题，促进了改革开放初期住房分配机制的转变，但随着居民购买商品房意识的转变以及房价的快速增长，住房公积金制度在多个方面显现问题，政策效用不断边际递减，为促进社会保障体系建设，加快新型城镇化建设，住房公积金改革刻不容缓。国外发达国家已有较为先进的模式解决保障性住房问题，但中国的住房解决方案在借鉴国外优秀经验的基础上，要体现中国特色。
二、当前住房公积金制度存在的主要问题
（一）公积金制度的发展成为许多国企和事业单位变相发放高福利的手段。国家机关、事业单位和国有企业在公积金的缴存人数、缴存覆盖率、缴存额度方面普遍高于私营企业。这些高标准缴纳公积金的群体，部分因享受过“房改房”政策或已购买过商品房的事业单位、国企员工等，依然享受着单位缴纳公积金的福利，造成资源的错配。
（二）征收范围狭窄，未能包含新市民，“扎根”城市是这些人的最大需求。当前，中高收入人群大多拥有住房，有的还拥有多套住房，即使没有买房也拥有较强住房支付能力，对已有住房的中高收入人群来说，公积金制度的继续实行会助长他们的投机或投资动机。并且中高收入人群的高购房能力被开发商洞悉后，会加速房价的上涨，不利于稳定房地产市场。基于工资属性的住房公积金制度并没有普惠中低收入人群，尤其是为城市的现代化建设贡献聪明才智的新市民，提高新市民的待遇与社会问题是我们亟待解决的问题。20世纪90年代公积金制度确立后，使城镇职工享受了城镇化的第一波福利，如今享受过福利的城镇化职工依然享有较高的公积金，这使得大量的公积金利用率较低，而真正有需求的新市民和农民工却得不到政策支持，他们落根城市的需求无法得到满足。
（三）投资手段不够丰富，收益率不高。2016年中国人民银行、住建部、财政部调整住房公积金的计息方法，公积金利率为一年期存款利率。2018年的公积金投资收益率仅为1.5%，与市场收益率相比，差距太大。而对比我国养老金委托入市的情况，截至2019年底，多达二十多个省份通过委托社保基金理事会实现养老金参与权益类资产投资，签约规模超1万亿元人民币。社保基金会自建设以来的年平均投资收益率为8.37%，率先“试水”的山东、广东的投资收益率也较高，山东更是实现了15.19%的年化收益率。2017年度的全国基本养老金平均收益率为5.23%。相信在未来，实现10%的收益率是非常可能的。
（四）住房公积金网络建设缺乏科学规划。我国住房公积金系统普遍存在缺乏前瞻性、网络层次较低、标准不健全等问题。部分管理中心单独开发网络系统，无法保证系统的有效性。大部分地区系统仅能在局域网范围内使用，无法确保广域网信息的统一性，各个城市的住房公积金系统各成体系。部分住房公积金网络建设受制于技术水平等原因建设不全面、不先进，系统只能对信息进行简单处理，无法保证数据的完整性与统一性，更难对特殊情况进行处理。
三、改革建议
住房公积金设立的初衷是为有住房困难的人员设立资金援助，调节收入分配问题，但由于法律法规不健全和监管不严等问题，“逆向调节”使得公积金制度显失公平。因此，我国住房公积金制度改革的关键是取消特殊群体福利的问题，并将其回归到真正帮助低收入人群提高购房能力的问题上。
（一）建立“强制+自愿”的公积金缴存制度。对于企业而言，取消住房公积金强制缴存制度，虽然会减少企业成本，但势必造成员工利益的损失，企业并不可能从其他方面对员工进行补偿。降成本问题也并不能完全归咎于公积金制度对企业成本的影响。其次，对于刚入职的员工来讲，住房公积金的优惠政策对其安家落户至关重要，低利率的公积金贷款能显著缓解他们的住房压力。因此，对于企业职工，仍应按相关规定强制性缴存;部分私营企业为减少开支，不按规定为员工及时缴纳，为保证住房公积金制度的普惠性与统一性，私营企业与民营企业为员工缴纳住房公积金应列入强制规定。而对于包括新市民在内的非单位职工，应实行自愿缴存制度，但同时应加大宣传力度，培养非单位职工的自我缴存意识。自愿缴存基数应不低于当地最低工资标准，对于缴存比例可以参考单位职工的缴存比例。相关部门应建立对于有稳定收入来源的个体工商户、进城务工人员等非单位人员的贷款细则，解决广大中低收入群体尤其是新市民的住房问题。同时，为保障新市民顺利购房，政府应逐渐放开城市落户限制，加快户籍制度改革，创新人口管理，体现公平畅通、有序便捷、惠普均等的改革理念。
（二）提高公积金收益率与使用率。住房公积金管理中心的职责主要是核算、记载使用提取情况等，无法实现存量住房公积金的保值增值。采用现代金融手段管理公积金资金，在确保资金安全性、流动性的要求下，拓宽公积金的投资渠道，加大权益类资产投资比例，提高公积金收益率。公积金管理中心可以像基本养老金一样委托专门投资机构入市，也可以通过建立专门的政策性银行提高收益率。与此同时，要充分认识到住房公积金及其增值部分属于公积金缴存者的私人财产，明确投资人的产权性质，防止投资本金及收益流失而损失实质投资人的利益。
目前，大部分住房公积金的使用范围仅限于房屋的购买、建造、翻修。只有小部分城市允许租房使用公积金和大病提取公积金。对于住房需求得到满足的居民来说并不能充分利用公积金，造成资金的大量沉淀。从根本上来讲，公积金完全归员工所有，有人希望用于卖房租房，住房需求得到满足的人希望将多余的资金用于创业、用于养育子女、用于养老、用于看病。因此，扩大公积金使用的自主性，实现公积金使用的功能多元化是防止资金沉淀的必然之举。
（三）加强住房公积金全国网络化建设。加强公积金信息化管理，实现全国公积金数据共享的前提是要建立统一的信息数据行业标准，实行公积金信息化建设，优化公积金管理模式。应用信息化技术，从职工需求作为出发点，采用服务型管理方式，提供高效便捷的服务。公积金管理信息化不仅有助于优化管理流程，还能提高公积金管理部门的服务质量。建立统一的行业数据规范，加强公积金的全国网络建设，也可以促进公积金互认互贷制度的发展。目前，只有部分城市允许公积金异地购房，加强公積金全国网络建设后，将有效促进公积金的互认互贷制度，但同时要加强审查条件，确保是由于工作或家庭的原因变更工作地点。
四、结语
尽管社会上存在许多废除公积金制度的声音，但纵观公积金制度自设立之日对我国住房机制转变的促进作用，在经济快速发展的今天，其仍有重大作用要发挥。住房公积金制度的利率优惠对刚入职的单位职工以及非单位职工的安家落户至关重要，相比于商业贷款，其能节省几十万元的利息，这是一笔不小的数目，可能是一个人好几年的收入。在对住房公积金制度进行改革时应注意公平与效率问题，改变特殊福利问题，普惠广大人民。时代在前进，制度也需要不断改进，相信在未来经过改革的住房公积金制度可以有效地改善居民住房问题，提升居民的居住水平。
主要参考文献：
[1]赵铁刚.加强住房公积金网络化建设[J].城乡建设，2020（9）.
[2]陈峰.中国住房公积金制度的目标定位与政策取向[J].华中师范大学学报（人文社会科学版），2019.58（3）.
