毕业论文-ERP的实施及其在旅行社中的应用

ERP的实施及其在旅行社中的应用

摘 要

进入新世纪随着全球化的不断展开和中国旅游市场的开放，中国旅游企业就面临着WTO，要和国外训练有素的对手竞争，我们的旅游企业要面对这种竞争就必须在信息化的道路上不断前行。而ERP作为信息化道路上的里程碑，更是对我国旅游企业的未来发展起着举足轻重的作用。本文全面阐述了现阶段我国旅游企业所面临的问题，具体的分析我国旅行社ERP应用的现状和目的。并介绍了论文的研究方法。然后，对ERP的理论和实施作了相应的介绍，让我们对ERP有了初步的了解。并结合我国ERP的实施现状和存在的问题作了更深入的中国化了的了解。为下一步具体阐述旅行社的ERP问题作了前期的理论准备。之后又对ERP在旅行社实施的必要性和可能性进行了分析，然后就是ERP在旅行社实施的具体过程和实施细节，把中国企业实施ERP的过程用实施前期阶段、实施准备阶段、模拟运行及用户化阶段、切换运行阶段和新系统运行阶段来划分，促进中国旅游企业针对实施标准进行持续的过程改进，提高ERP软件实施的质量，促进企业管理模式的更新，使得企业按时、按预算、按效果地完成ERP管理工程。最后对ERP的系统组成部分及具体业务功能进行了归类和功能说明。论文最后从技术和旅行社自身特点对未来ERP的发展做了简要的展望。

关键词 ERP；旅行社；业务系统；支持系统

The Implementation of ERP and Its Application in the Aravel Agency Industry

Abstract

Get into a new century to launch to travel with China continuously along with the globalization the market open, tour business enterprise in China faces WTO, having a plain opponent competition with foreign training, our tours business enterprise wants to face this kind of competition have to on the information-based road continuously go. But the ERP is the milestone of information-based road, is also travel to the our country business enterprise of the future development have prominent function. Thesis the first part introduction, elaborated a present stage our country a tour the problem faced by business enterprise completely, concretely analyze me our country applied present condition and the purpose of the travel agency ERP. Introduced the research method of thesis also. Thesis the second part, made homologous introduction to ERP theories and implement, let us have the understanding of the first step to the ERP. Implement present condition and existent problem which combine our country ERP also made more thorough of China turned of understanding. The theories expected before making for the ERP problem that the next move concretely elaborates travel agency preparation. Thesis the third part textual core part, carries out in the travel agency to the ERP first of necessity and possibility carried on analysis, then is the concrete process that the ERP carries out in the travel agency and carry out a detail, Chinese business enterprise implement the ERP process use an implement ago expect a stage, carry out phase zero, imitate movement and customer to turn a stage and cut over movement stage with new system circulate stage to divide the line, promote China tour the business enterprise aim at implement standard carry on keep on of process improvement, exaltation ERP software implement of quality, promote the renewal of business enterprise management style, make business enterprise on time, press budget and complete an ERP management engineering by the result ground. Finally constituted part of and concrete business functions to carry on to categorize to the ERP system to explain with function. The four-part cent of thesis is a textual coda part, doing the outlook of synopsis from the technique and travel agency oneself characteristics" development to future ERP.

Keywords ERP ;travel agency ;operation system ;support system

目   录

摘 要... I

Abstract II

第1章      绪论... - 1 -

1.1   研究的背景和目的... - 1 -

1.1.1    我国旅游企业在新世纪所面临的市场环境... - 1 -

1.1.2    旅行社ERP建设的目的... - 1 -

1.2   旅游业ERP应用现状... - 2 -

1.3   研究方法... - 3 -

第2章      ERP系统概述... - 4 -

2.1 ERP原理... - 4 -

2.2 ERP实施两阶段论... - 5 -

2.3 ERP在我国的实施历程... - 6 -

2.4 ERP应用的问题... - 7 -

2.4.1    ERP市场存在的问题... - 7 -

2.4.2    ERP实施的问题... - 8 -

第3章      ERP系统在旅行社的应用... - 10 -

3.1 旅行社实施ERP系统的可行性... - 10 -

3.1.1    实施ERP的必要性... - 10 -

3.1.2    实施ERP的可行性... - 13 -

3.2   ERP在旅行社的实施过程... - 13 -

3.2.1    实施前期阶段... - 14 -

3.2.2    实施准备阶段... - 17 -

3.2.3    模拟运行及用户化阶段... - 18 -

3.2.4    新系统运行阶段... - 18 -

3.3   旅行社ERP系统的组成... - 19 -

3.3.1    业务系统... - 19 -

3.3.2    支持系统... - 23 -

3.3.3    其他系统... - 24 -

第4章      旅行社ERP系统的未来展望... - 26 -

4.1   支持供应链管理... - 26 -

4.2   支持业务流程重组BPR.. - 26 -

4.3   业务软件平台化... - 26 -

4.4   与移动通信技术的结合... - 27 -

结  论... - 28 -

致  谢... - 29 -

参考文献... - 30 -

附  录 A.. - 31 -

附  录 B.. - 35 -

第1章           绪论

1.1       研究的背景和目的

1.1.1                                                                                                                                                                                                                                                                             我国旅游企业在新世纪所面临的市场环境

我们的旅游企业发展只有短短十几年的时间，不管在管理上，还是运营上都处于发展、积累经验和不断健全的阶段。然而进入新世纪随着全球化的不断展开和中国旅游市场的开放，中国旅游企业就面临着WTO，要和国外训练有素的对手竞争，我们的旅游企业刚刚完成个人旅游的普及阶段，就面临着信息化的浪潮。而旅游产业作为21世纪的第一大产业又是一个无烟、高附加值的未来产业，对于我们的国民经济起着举足轻重的作用。所以，发展我们自己的能够在全球化的大背景下竞争的旅游强势企业就成为了我们现阶段不可忽视的任务。在中共十六大报告中明确指出：“信息化是我国加速实现工业化和现代化的必然选择。坚持以信息化带动工业化，以工业化促进信息化，走出一条科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人力资源优势得到充分发挥的新型工业化路子。”

在全球化的环境下，国际大型的旅游产业集团拥有资本、庞大网络、跨产业集群经营、丰富的国际化管理经验等不可比拟的优势。特别是像运通一样的大型跨国旅游集团拥有多方面的产业链各个阶段的博弈能力。而不管是国内旅游市场还是跨境旅游市场早已形成以交通、酒店、旅游接待、景区景点、娱乐体验为核心的信息网络，谁掌握网络资源谁就赢得了接入市场的机会。而大多处于传统运作方式中的中国旅游企业只是通过第三方网络服务提供商（比如，专业酒店预订网络、票务系统、区域旅游平台等。）来完成对旅游网络的接入。这种在企业本身还没有实现信息化的前提下的信息化方式只能在比较安稳的竞争环境下实现网络资源和市场的共享，而本身没有对网络资源的博弈权。而这对于严重依赖旅游网络资源进行运营的旅行社来说是一个挥之不去的技术危机和市场危机。

1.1.2                                                                                                                                                                                                                                                                             旅行社ERP建设的目的

要在全球旅游市场中以小博大、获取自己的竞争优势就要避免与大企业的优势资源进行直接碰撞或者进行优势替代。在资本市场和规模经济上无法替代的情况下，我们就要寻找间接的解决方案。而信息技术的不断进步也在不断地推出与不同企业类型相适应的电子产品和解决方案，特别是针对中小企业的低成本软件产品的开发为中小企业的信息化带来了比较可行的解决方案。

建立旅行社ERP(Enterprise Resource Planning ,企业资源计划)的主要目的有：

1.       建立起旅行社的知识库架构

知识库从各个方面为企业建立可以有效为业务实施所利用的知识模块。如：法律样本、地理信息、人物明细、管理制度范本、运营程序模型、人力资源方案等等。

2.       实现旅行社的信息化

ERP带来高效、有序、标准化的无纸化办公环境。从考勤到薪酬管理，从任务下达到文件传输，从财务支付手段到易耗品管理实现零差错的电子管理。使工作方式焕然一新。

3.       系统地整合连入到外网的旅游网络资源

ERP实现对第三方资源的充分而合理的应用。把票务系统、酒店预订系统、景区景点系统、旅游电子政务等系统集中进行资源规划，从而使资源互补形成可扩展性较大的信息资源集群。

4.       建立以软件为依托的管理信息系统。

ERP构建旅游业务软件（如：国内游管理系统、出境游管理系统、旅游分销系统、供应商管理系统）和后台支持系统（如：客户管理系统CRM）为核心的管理信息系统，实现有效的电子化运营。

5.       进行个性化旅游产品的开发设计

ERP通过市场调查和现有资源进行分析，利用旅游产品设计软件设计符合特定市场要求的个性化旅游产品。（如：旅游线路的开发、工艺品开发、培训产品开发、体验产品开发等）从而体现旅游产品特性。

6.       为了下一步的业务拓展

ERP适应技术发展潮流、为整个旅游行业业务执行方式的转变做好准备。可以在新技术条件下实现即插即用的技术升级方式。为未来企业的发展降低成本。

1.2       旅游业ERP应用现状

    当今世界500强企业中，有80%的企业使用ERP软件进行日常工作流程的管理，并将其作为管理决策工具，在中国从MRPⅡ（Manufacturing Resource Planning Ⅱ, 物质需求规划）到ERP的应用，已经经历了二十多年的风风雨雨，我国目前已有数千家企业购买或使用了这种先进的管理软件。

然而，其应用的效果很不平衡，各个企业差距较大。特别是ERP在旅行社的应用还只是停留在简单的电子化办公的阶段或者只是购买一些ERP软件进行没有建设性的机械化运用，缺乏系统开发前的调查，缺乏业务上的需求分析更没有实施过程中的逐步性调整和改进。 但也有一些企业很快就获得了意想不到的回报：一些企业则由于实施周期长，难度大，反复多等一系列实际问题却经过了较长的磨合过程才得到回报；还有些企业经过几年才实施了2-3个模块；也有个别企业半途而废，不了了之。这种现象与国外先进发达国家相比存在着较大的差距。据不完全统计，中国企业实施ERP成功的仅占10-20%，局部应用成功的为30%-40%，约有50%的企业是失败的。ERP在我国应用成功率不高已成为一个不争的事实，必须引起人们的重视和关注。

中国旅游企业搞ERP的成功先例不多，其中中国青年旅行社的ERP算是比较成功的。中青旅控股股份有限公司是国内旅行社行业中A股上市的惟一一家，同时也是国内第一家全面引入ERP的旅行社。杨寅立作为中青旅的信息技术部副总经理，自1990年起就在中青旅实施信息化建设，使中青旅信息化不断上新台阶。他的经验之谈是：搞信息化就像画圆，一定要以企业需求为圆心，以行业特点为半径画圆。从他的谈话中我们可以得知，往往ERP的成败与否关键不在技术领域，而是一种态度和战略选择。

1.3       研究方法

    根据论文要解决的问题，查阅了大量有关ERP及其在中国旅游企业中应用的资料，借鉴己有的研究成果，提出自己的研究结论和创新看法，在研究过程中注重实际应用。具体研究方法如下：

    1. 理论研究和案例分析相结合。

    综合运用管理信息系统开发、数据库、管理学等多种学科，把理论研究与实证分析有机结合，分析中国旅游企业实施ERP应该注意的问题和开发方法，提出中国旅游企业（旅行社）成功实施ERP的关键因素。

    2. 理论研究与应用研究相结合。

    在理论研究同时，更注重于实用价值和施行路线，为中国旅行社ERP开发提出诚恳的建议。

    3. 文献调查与系统分析相结合。

除使用文献调查法收集已有研究成果外，还通过系统分析方法分析实施ERP的实际情况以及实施后的效果。

第2章           ERP系统概述

2.1 ERP原理

1990年美国著名的计算机技术咨询和评估集团Gartner Group Inc.提出了一整套企业管理系统体系标准—企业资源计划，其实质是在制造资源计划MRP II基础上进一步发展而成的面向供应链的管理思想。它是综合应用了客户机/服务器体系、关系数据库结构、面向对象技术、图形用户界面、第四代语言、网络通讯等信息产业成果，以ERP管理思想为灵魂的软件产品；是整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理系统［1］。

    ERP的形成发展大致经历了6个阶段：库存订货点理论(20世纪40年代初期)，独立需求和相关需求概念(20世纪60年代中期)，基本MRP(20世纪60年代)，闭环MRP (20世纪80年代初)，MRP II  (20世纪80年代后期)，ERP (20世纪90年代)，每一阶段的理论经过完善扩展形成了后一阶段的理论。

1.        库存订货点理论

是采用控制库存物品数量的方法来控制物料的需求，以安全库存和订货提前期来决定订货点，但前提假设是物料的消耗、供应速度是稳定的，需求不受影响。

2.        独立需求和相关需求理论

指出物料需求并非都是独立，不受影响的，考虑了企业内物料的相互组成关系。

3.        MRP理论

在独立需求和相关需求的基础上，提出了物料需求理论，即基本MRP。

该理论提出需求确定了物料的订货量，同时这种需求应考虑产品的结构，即产品结构中物料的需求是相关的。

4.        闭环MRP理论

考虑了企业能力的约束，包括粗能力(生产能力与负荷)计划和细能力计划(工作中心能力)，对主生产计划与物料需求计划进行校验和执行控制。

5.        MRPII理论

在生产计划的基础上集成了应收、应付、成本及总账的财务管理，实现物流、信息流和资金流的畅通和动态反馈。

6.        MRPII物流理论

主线是计划；而ERP的主线也是计划，但管理的重心转移到财务上，在企业整个经营运作过程中贯穿了财务成本控制的概念。并且融合了多种现代管理思想，大大扩展了管理模块，对供应链进行全面管理。

7.        2000年Gartner Group公司又提出了ERP II的概念，实现了行业专业化应用和企业之间流程、协作运营和财务运作流程，优化了客户和股东价值。可见，企业管理软件总是随着社会经济发展的需要不断进步和扩展，会变得越来越全面而专业化。

2.2 ERP实施两阶段论

    ERP应用成功等于有准备的企业加上合适的软件和成功的实施。ERP实施的一般流程，以软件供应商的介入为分水岭分为实施前的准备工作和项目实施两大阶段。

准备工作包括成立项目筹备小组、ERP知识培训、可行性分析与立项、需求分析、测试数据准备、选型或转入开发，如图2-1所示。在准备工作阶段，由于企业对ERP知识的陌生、对自身需求的看不清楚，需要外来的专家或咨询公司协助完成这些工作，以收到较好的效果［2］。

成立筹备小组
 
ERP知识培训
 
可行性分析与立项
 
需求分析
 
准备选型测试数据
 
 

图2-1 ERP工作流程图

ERP实施的一般流程为：成立项目组织和人员配备；制定项目实施计划(包括实施策略、项目目标、实施日程安排等)；培训：包括软硬件网络技术培训、实施方法培训、项目管理培训、ERP软件应用培训、业务流程培训；调研与咨询：理清企业原有业务流程，结合ERP系统提出业务改革方案；系统软件安装；培训与业务流程重组：主要是编码培训、初始数据准备培训、系统高级应用培训。同时去掉或改掉那些阻碍软件推进的流程；准备数据：包括初始静态数据、业务输入数据、业务输出数据；原型测试：录入数据，实战模拟企业运行，找出系统差异并调整；用户化与二次开发：设计用户需要的非标准报表和界面等；建立工作点：即ERP的业务处理点、电脑用户端及网络用户端；并行；正式运行。

以上步骤，在不同的情况下顺序可以调整，也可以选择略去某些步骤。

2.3 ERP在我国的实施历程

ERP在我国的应用和发展可以分为三个阶段：

1.        启动期(20世纪80年代)

    这一阶段主要是MRP II的引进、实施以及部分应用，应用范围局限在传统的机械制造业内(多为机床制造、汽车制造等行业)。市场上的国外MRP/ MRP II软件主要是Fourth Shift、SSA等，国内的则主要是开思和利玛。

    从整体来看，企业应用的效果不甚理想，失败率极高。为此，有些人认为“国外的MRP II软件不适合中国的国情和厂情”；一些专家学者也提出了“三个三分之一”论点，即：“国外的MRP II软件三分之一可以用，三分之一修改之后可以用，三分之一不能用。”因此被人们戏称为“三个三分之一”论阶段。

2.        成长期(1990年——1996年)

    MRP II /ERP在中国的应用与推广取得了较好的成绩，从实践上否定了以往的观念，被人们称为“三个三分之一休矣”的阶段。

    该阶段唱主角的大多还是外国软件。该阶段的管理软件主要还是定位在MRP II软件的推广与应用上，然而涉及的领域己突破了机械行业而扩展到航天航空、电子与家电、制药、化工等行业。大多数的MRP II用户在应用系统之后都获得了或多或少的收益。

但也存在着诸多不足之处，主要有：

①企业在选择和应用MRP II时缺少整体的规划；

②应用范围的广度不够，基本上是局限在制造业中；

③管理的范围和功能只限于企业的内部，尚未将供应链上的所有环节都纳入到企业的管理范围之内；

④部分企业在上马该项目时未对软件的功能和供应商的售后技术支持作详细和全面的考察，造成不必要的浪费。

3.        初步成熟期(1997年至今)

    1997年后，中国ERP市场开始逐渐进入成熟期，每年以超过30%的速度增长。全球最大的管理软件厂商SAP在1995年设立SAP中国分公司后，首先做了大量的产品培训工作。1996年开始实施“种子计划”。1997年开始大张旗鼓地在中国销售ERP软件，此后又推出“灯塔计划”。几乎与此同时，另一家ERP巨头Oracle由数据库厂商转型为管理软件提供商，并且势头强劲。这两家公司迅速占领了中国企业管理软件的高端市场。据第三方统计，到2000年，国外ERP软件品牌占国内ERP市场销售额的81.6%。而1998年下半年，用友、金蝶等国内财务软件公司几乎在同时宣布由财务软件厂商向综合管理软件转型，目标直指中低端ERP市场。他们发达的渠道和全力的投入极大地推动了国内ERP的应用市场

    这一阶段的应用范围也从制造业扩展到第二、第三产业；并且由于不断的实践探索，应用效果也得到了显著提高，因而进入了ERP应用的“初步成熟阶段”［3］。

2.4 ERP应用的问题

    ERP应用的失败引发了人们对于应用问题的关注，可以分为ERP市场和ERP实施两方面的问题研究。

2.4.1    ERP市场存在的问题

1.        对ERP的理解的误区

    主要有：认为ERP是一套先进的管理系统，可以解决企业内部的所有问题；认为ERP是减人增效，将实施ERP作为企业裁员的手段；将ERP的实施当成一个认证工程，形象工程。

2.        ERP软件厂商的问题

    目前国内ERP软件公司的营销策略存在着两种主要的导向，一种是以介绍ERP功能为导向的产品推销策略，另一种是以管理咨询为导向的ERP营销策略。这两种不同导向的营销策略也造成了ERP软件厂商在实施方法上产生较大差异。另外，国外ERP软件商有非常规范的ERP实施方法，但是难以完全贴近我国企业的实际需求和定制过程。而国内众多ERP企业管理软件商有些虽然有丰富的ERP实施经验，但无科学规范的实施方法，内部管理薄弱，对ERP实施中的管理问题也不够重视［4］。

3.        ERP的实施服务问题

    ERP的实施服务经历了20世纪80年代的Assistance(辅助)，90年代的Support (支持)以及目前称之为Service(服务)的过程，日渐贴近企业用户。作为实施顾问，一方面要具备企业管理的实际经验，熟悉该行业的特性，另一方面熟悉软件及其应用。这样才能真正实现良好的系统应用和推广，切实帮助企业解决问题，提高竞争力。在一些调研中，我们发现企业对于实施人员缺乏企业背景了解和解决企业管理中的实际问题的能力很不满意。经过软件公司培训的年轻实施顾问，往往具备了相当的管理基础知识和理论知识，熟练掌握软件的某些或某一模块的使用，但是尚缺乏管理的实际问题的解决能力。这也对我国ERP应用造成了不小的影响［5］。

    另外，ERP软件商、提供业务流程重组的咨询公司、政府部门提供的几ERP服务、倡导第三方监督的监理商都从自己的角度发表ERP实施建议和经验，但是企业由于不能全面看到具体的实施周期，使得企业不能深入了解具体的ERP实施方法和具体实施活动。

2.4.2    ERP实施的问题

1998年国内一次全国范围内的上百家企业ERP的应用调查，其结果表明存在以下主要问题［6］：

1.      投资盲目性大；

2.      实施周期过长；

3.      企业领导对ERP的应用对企业原有管理体制的冲击认识不足；

4.      企业管理人员素质不能适应；

5.      忽视对管理软件及功能的培训；

6.      企业组织结构和产品结构复杂，从而加大实施难度；

7.      企业技术管理工作不能满足系统的运行要求；

8.      企业缺乏有效的管理和技术支持。

    而时至今日，我们再看ERP应用的问题，己经发生了一些变化，在企业应用ERP的过程中我们认为主要有以下问题：

1.      战略方面：缺乏长远规划，投资盲目性大；

2.      最高管理层的重视程度和支持力度不够；

3.      企业需求分析不透彻，不明确；

4.      选择了不合适的软件；

5.      应用过程中的变革管理不成功；

6.      培训计划不周全，培训力度不到位；

7.      实施时以技术人员为主，而不是作为一个管理项目来进行；

8.      ERP知识转移不到位，企业没能真正掌握系统应用、维护。

    究竟ERP项目中哪个问题最难呢？ERP项目中的不同角色的理解也不同：项目经理认为最难驾驭的是“产品功能”，不能保证选择的ERP软件是最适合企业的，最能满足企业需求的；技术人员认为基础数据的准确性往往影响系统的稳定性；实施顾问则认为资源、流程和物料的“约束”是实施的瓶颈；项目总监从全局角度把握，认为流程是根源。最后一点与国内许多专业媒体、研究机构和咨询公司的分析不谋而合，他们也认为ERP项目的失败问题出在企业己有的业务流程无法适应以现代管理思想为设计理念和基础的ERP软件［7］。

    实施ERP的企业在项目结束后也有需要面对的问题：

1.      企业高层特别是专门负责ERP项目的主管在项目结束后往往就立刻把注意力转移到其他方面，认为ERP系统就OK了。实际上，这才是真正的开始。ERP系统的正常运行和维护才能给企业带来持续改进的效果。

2.      人才流失。ERP项目实施组成员一般是从业务部门抽调出来的，他们接受了系统的培训以后，熟悉企业业务流程和管理软件，具有大量的项目管理、业务流程优化、软件设置等方面的专业和实践的知识和技能。但是，拥有这些特长的项目实施人员再回到原来的岗位时却无用武之地，结果导致人员流失，往往成为软件供应商的实施顾问［8］。

第3章           ERP系统在旅行社的应用

3.1 旅行社实施ERP系统的可行性

    对于旅行社是否应该实施ERP，有一些人持怀疑的态度。还有很多人虽然口上说支持，但心理却仍然迷惑，他们并不能说出ERP的巨大优势在哪里，也不了解其发挥优势的条件是什么，甚至有的人连ERP的确切含义都不知道，他们只是人云亦云地说着赞成和支持。这些人觉得“既然大家都支持这种看法，那就应该有其道理，毕竟群众的眼睛是雪亮的嘛!”这种态度显然过于草率，尤其对那些有意愿要实施ERP的中小型旅游企业管理者来说，这是非常危险的心理，大家需要更明确地认识：旅行社为什么应该实施ERP？

3.1.1    实施ERP的必要性

1.        数据表明ERP确实给企业带来了生产效率的提高和成本的下降。在中国软件行业协会2004-2005年度《中国软件产业发展研究报告》中，对被抽查的已经实施信息化的百家企业进行调查统计，显示出表3-1的结果。

表3-1               效益情况表

调查项目
 企业占抽查总数的比例
 
降低总成本
 96%
 
降低库存
 94%
 
提高流动资金周转率
 89%
 
提高按期交货能力
 87%
 
扩大产品销售收入
 82%
 
缩短生产周期和作业时间
 87%
 

数据来源：2004-2005年读《中国软件产业发展研究报告》

国内的这些数据与美国生产与库存控制学会(APICS )的统计数据说明了同样的问题：企业实施ERP确实能够获得现实的经济效益。这些效益也是中小型旅游企业所积极追求的，它们也应该充分利用这个有利工具为自身发展来服务。

2.        ERP能促使中小型旅游企业优化资源配置，减少浪费

    ERP是将企业资源信息集成进而综合管理的一种模式，从整体和系统的高度统筹企业的内外资源，综合配置实现优化。中小型旅游企业一个重要的特点就是企业资源不足，同时获得资源的途径少、条件苛刻，资源获取困难，尤其在资金、人力资源、专业技术、市场信息、供货商和分销商网络等方面它们有比大型企业更大的压力。解决这个困难一是要扩大对外吸收资源的能力，    二要加强对企业已有资源的运作管理，提高其使用效益。ERP正是现阶段这方面最优秀的工具，它通过对各种资源信息的反馈和汇集，帮助旅行社加强对资源态势的把握，了解资源运作的微观细节，进而统一调度，减少浪费，提高成本效益，缓解资源总体数量不足所带来的压力。因此ERP对中小型旅游企业的现实意义比对大型企业更重要，旅行社不应该错过它。

3.        ERP帮助旅行社建立现代企业制度

    绝大多数旅行社都没有完整的、系统化的现代企业管理制度，这主要是因为它们建立的时间通常还比较短，企业的主要精力还是放在拓展业务和占领市场方面，没有足够的时间和资源来完善企业制度。现有的各类制度也多是临时性的、静态的、部门级的制度，相对比较片面、孤立，有些甚至还互相矛盾和抵触，操作性也不强。同时它们的管理结构基本上都属于集权式体系，  有些甚至还是家族式的模式，缺乏科学的决策机制，随意性和模糊性大。这类模式在旅行社创业之初给它们带来了许多益处，如：控制力强、决策灵活等；但随着企业的发展，建立现代企业制度的要求越来越高，旅行社必须要对这些方面进行改革。ERP是一种全新的管理理念和管理模式，它不但帮助企业建立现代的企业管理体系，而且在最先进的信息技术和思想理念下，它能够帮助旅行社利用信息技术和电脑科技更顺利的实现扁平化管理，利用网络技术建立有序的智能矩阵型管理架构等，直接迈较高级的台阶，借助前人的经验成果实现跨越式的发展。对于旅行社业者来说，它们可以借此较快地建立新型现代企业制度。

4.        ERP是利用现代信息科技提升企业管理水平的必然选择

    信息已经成为全社会范围内一种非常重要的资源，它既能给旅行社带来直接的利润，也能通过对其它资源的作用间接使企业受益。旅行社自身内部的业务信息、财务信息和管理信息等都是可以无成本地获得的，中国旅游企业存在资源不足的劣势，它们更应该多利用信息这种新型资源，与传统资源充分融合，发挥对其它资源的能动作用，以此来弥补资源不足所造成的负面影响。同时，信息既是一种资源也是一种科技，如今信息技术的爆炸式发展己经融入社会生活的每一个角落。商场如战场，企业需要尽一切可能，利用一切合法、合理的手段来提高管理水平、获取利润，信息技术这个有着强大生命力的科技产物自然也不该被错过。而目前将信息科技应用于企业管理方面的最高层次就是ERP系统，它通过模式化的手段收集、汇总信息，对多种形态的、海量的信息进行鉴别、分类、索引、存储，进而统计、计算，再把正确的信息在正确的时间输出给正确的使用者，让他们借以作为决策的依据，实现新技术手段下的管理职能。所以中小型商业企业实施ERP是把先进的信息技术应用于自身企业管理的必然选择。

5.        ERP缓解旅行社的人才瓶颈

    人才不足几乎是困扰所有旅行社的难题。在旅游营销、财务、技术、管理等方面，不但是人才的数量不足，而且人员素质、知识结构、学习能力、思想状态等不能够随时满足企业发展的需要；特别是采用家族式管理的旅行社，其领导者的素质更成为桎梏企业进步的决定性因素。ERP通过信息手段使企业实现一定的电脑化管理和系统化管理，电脑和人都成为管理系统的组成部分，大量基础性工作将按照固定的模式机械化进行，这部分工作对人员素质的要求可以有所降低，中小型商业企业可以集中精力在招募和培养高层次、综合型、决策型的人才上，使人员素质对管理工作的作用更多体现在管理决策层面，而不是管理执行层面。这种才人需求结构的改变对旅行社来说可以在一定程度上弱化人员素质偏低给管理带来的负面影响，缓解它们的人才瓶颈。

6.        ERP帮助旅行社实现旅游分销商体系和电子商务等业务形式

    网络经济是当今经济发展的新趋势，B2B（Business to business,企业对企业电子商务）， B2C（Business to customer，企业对个人电子商务）、旅游主题网络、网上订票、订房等各种形式的电子交易层出不穷，而且交易方式也越来越成熟，这种商务形式比传统模式成本更低、交易面更广、交易的效率更高。对于旅行社这类以预订服务为主要业务、资金有限、资源相对匾乏的企业来说，电子商务给它们带来的效益比对制造类企业更多。但电子商务要求企业将服务产品、价格、时间、付款方式、信用额度等大量信息通过网络与外部市场进行沟通，这也存在大量的工作量和较高的技术要求。ERP在实现企业内部集成管理的同时，也能够很好地实现与电子商务平台的无缝连接，将企业内部相应的经营信息通过系统自动地发布到互联网络上，既减少了重复劳动，也提高了信息的准确率、及时性。旅行社利用ERP与电子商务相结合，甚至可以组建全国范围的庞大的服务体系，实现数倍于自身企业的业务规模。而且ERP也包含了供应链管理的思想，它不但为电子商务和分销商体系提供支持，还能够加强企业对它们的控制，提高中小型商业企业的业务能力。

7.        ERP是旅行社实现转型的有利工具

    从企业的生命周期看，很多旅行社都处在从创业阶段向管理规范化转型的时期。旅行社在特定的市场机遇下创业，采用粗放型的、简单增加投入的方式来拓展市场；经过一段时间的膨胀之后很快转向规范化阶段，这时要开始建立集约型的、扩大效益的增长方式，以精耕细作为主要原则。

    ERP的核心理念之一就是优化资源配置、提高使用效率，通过科学的运作，以尽可能少的资源取得最大化的收益。这与旅行社转型的目标完全吻合，因此ERP是旅行社实现转型最有利的工具。

8.         ERP可以帮助旅行社强化自身优势

    旅行社集权式管理、家长式决策等特点虽然缺少科学性，但也使其获得了经营方式灵活、决策效率高、应对市场机遇反应迅速等优势，在建立现代企业制度、克服不足的历程里，也要注意尽量保持这些原有的优势。ERP在帮助旅行社实现转型的过程中，通过信息手段为管理者提供详实的决策依据，在原有的决策模式下提高其科学性；同时各种信息资源的准确和及时也保证了企业反应迅速、应变灵活的特性。这都使得中国旅行社在面对国外大型旅游企业，尤其中国加入WTO后来自国外的大型企业集团的竞争中，不断强化自身的竞争优势，提高生存力。

3.1.2    实施ERP的可行性

1.        实施的难度和阻力都比大型实业企业要小

    旅行社的业务流程和组织结构都相对简单，原有管理制度也比较少，在实施ERP项目时对原有流程、结构和管理体制改革的牵涉面小，复杂程度低，这使其实施的难度和阻力都比大型实业企业要少得多。

2.        实施ERP的初期成本比大型实业企业低

    旅行社的业务种类单一，业务规模小，所以初上ERP的时候，其在软件功能上多属于初级应用，主要是对一些成熟的核心模块的学习和使用。这使它们在初期阶段对软件采购和学习成本的付出都比大型实业企业要低得多，这也是旅行社实施ERP的一个优越之处。

3.        更容易贯彻“一把手工程”

旅行社所有权和经营权高度集中，其集权式的管理与较少的员工数量相结合，使企业领导容易形成家长式的权威，在ERP项目的实施过程中能够较好地满足“一把手工程”这个要求，克服阻力和排除干扰的工作比大型实业企业更容易实现。

4.        周期短，见效快

因为旅行社的企业规模和业务规模都相对较小，它们实施ERP项目的规模也就比大型企业要小，实施周期短，目标也相对比较低，这使整个项目的压力小、见效快。这种方式容易产生成绩，使企业员工树立对ERP的信心，极大地激发他们对ERP的工作热情，有利于整体项目的实施。

3.2       ERP在旅行社的实施过程

在引入ERP系统的过程中，实施是一个极其关键也是最容易被忽视的环节。因为，实施的成败最终决定着ERP效益的充分发挥。据统计，在我国目前实施ERP系统的千余家企业中，存在三种情况：按期按预算成功实施实现系统集成的只占10%-20%；没有实现系统集成或实现部分集成的只有30%-40%；而失败的却占50%。并且在实施成功的10%-20%中大多为外资企业。而旅行社实施成功的更是屈指可数的一两家。如此令人沮丧的事实无疑向我们表明：ERP实施情况己经成为制约ERP效益发挥的一大瓶颈因素。针对中国企业实施ERP存在的问题，根据以上提出的相应对策，建立中国企业实施ERP的目标模型。一个典型的ERP实施进程主要包括实施前期阶段、实施准备阶段、模拟运行及用户化阶段、切换运行阶段和新系统运行五个阶段来［9］，如图3-1所示。

3.2.1    实施前期阶段

企业实施ERP的前期阶段包括领导层培训及ERP原理培训、企业诊断、需求分析、确定目标选择软件等几项重要工作。前期的每一项工作都是决定ERP项目成败的关键因素。这个阶段非常重要，关系到项目的成败，但往往为实际操作所忽视。这个阶段的工作主要包括：领导层培训及ERP原理的培训。主要的培训对象是企业高层领导及今后ERP项目组人员，使他们掌握ERP的基本原理和管理思想。这是ERP系统应用成功的思想基础。因为只有企业的员工才是真正的使用者，真正了解企业的需求，只有他们理解了ERP，才能判断企业需要什么样的ERP软件，才能更有效

领导培训
 
ERP原理培训
 
企业诊断
 
需求分析
 
选软件
 
项目组织
 
软件产品培训
 
数据准备
 
程序员培训
 
工作准则与工作规程
 
系统安装测试

 
 
模拟运行
 
 

验收
 
实施前期阶段
 
实施准备阶段
 
用户化
 
分布切换运行
 
继续扩大培训
 
业务评价改进
 
切换
 
新系统
 

图3-1 实施流程图

率的运用ERP。

    要进行ERP知识培训，可以外派人员去学习，也可以请一些有关的咨询机构、软件公司进企业进行授课。较好的方法是请进来，最好请ERP领域的咨询机构。因为通过中间机构，即咨询公司，可以了解更多的ERP行业情况、ERP的软件、实施力量、市场份额及后续服务的保证等。而且通过请进来培训，可以让企业的更多人员接触ERP知识，了解ERP，重视ERP［10］。

1.        企业诊断，需求分析

   由旅行社的高层领导和今后各项目组人员用ERP的思想对企业现行管理的业务流程和存在的问题进行评议和诊断，找出问题，寻求解决方案，用书面形式明确预期目标，并规定评价实现目标的标准。每个企业都有自身的不同特点及不同的管理要求。需求分析的时间可能比较长，而且要求相当的专业性，分析结果的

好坏关系到以后ERP的选型工作，因此，最好是在有关专家的指导下进行。需求分析的内容主要有：

(1)     各个部门需要处理的业务需求。

如有关业务的数据流入，业务数据处理方式、处理步骤、处理点等，业务数据流出的情况。尤其要注意旅游产品的结构特点与成本核算特点。再根据各项业务需求，标识出企业需求的分类级别，如重点需求、一般需求或可有可无需求等。

(2)     考虑用计算机处理的业务数据的软件使用权限的设置。

有时旅行社的权限需求很特殊，例如，不只是对功能的控制权限有要求，而且对字段、甚至是字段内容的控制权限也有要求。

(3)     业务报表需求。

旅行社的报表形式非常丰富，尤其我国的汉字报表，更是千奇百怪，因此，对报表需求要列出清单，标识出必要需求、一般需求或最好需求等。

(4)     数据接口的开放性。

旅行社已有或未来会有各种各样的信息系统，因此，要考虑这些数据的传输问题。

2.        确定目标，选择软件

    在选型过程中，首先要知己知彼。知己，就是要弄清楚企业的需求，即先对企业本身的需求进行细致的分析和充分的调研，这我们在需求分析阶段己经完成；知彼，就是要弄清软件的管理思想和功能是否满足企业的需求。这两者是相互交织进行的，可以通过软件的先进的管理思想来找出企业现有的管理问题，特定的软件则可能由于自身的原因，不能够满足企业一定的特殊需求，也需要一定的补充开发。此外，还要了解实施的环境。这里的环境包括两个方面：国情(像财务会计法则等一些法令法规，还包括汉化等)、旅游产品的特殊要求。根据这些来运行流程和功能，从“用户化”和“本地化”的角度来为ERP选型。在选择ERP软件与实施服务时一般要注意以下几个问题。

（1）软件的功能是否适合本企业的需求与未来一段时期的发展。

    了解软件的功能是否体现了ERP的主要思想，是否涵盖了旅行社的主要业务范围。功能的强弱是相对而言的，主要看是否适应旅行社的业务管理。另外，由于旅行社的报表形式多样，因而也要了解ERP软件所能提供的报表，但应该注重实际数据，而不要片面地追求报表的形式。再之，要注意软件的数据处理量与处理速度。总之，必须注意的是，在功能上要考虑旅游业的特点需求，不要追求包罗万象的完美，更不要吹毛求疵。

（2）软件供应商的维护、二次开发支持能力

    旅行社会有自身的管理特点，因而可能会有二次开发的工作，而且是长期性的。因此，软件供应商的维护、二次开发支持能力也要作为一个选型依据。有的国外供应商的二次开发的成本相当高，甚至不进行二次开发，这一点旅行社也要加以考虑。当然如果ERP的业务涵盖了旅行社需求的业务范围，则无需考虑二次开发。

（3）文档资料的规范与齐全性

    ERP软件的使用文档资料、安装手册、培训教材、实施手册等是否齐全可以从一个侧面反映软件供应商的管理规范水平和实施服务供应商的实施水平与效率。同时，这些资料也是旅行社进行培训与应用ERP非常重要的参考资料。

（4）实施服务的方法与质量

    ERP项目重在实施。实施的质量关系到最终ERP项目的成败与优劣，实施的方法是非常重要的，现在许多ERP软件商同时提供实施服务，这当中有其优点，也有其不足之处。

（5）软件供应商与实施服务商的持续发展能力与服务能力

    ERP软件是管理软件，它体现了先进的管理理论与管理思想，并且随着经济的发展而发展。因此，一个成熟的ERP软件与成熟的实施方法不是一朝一夕的事情，这里包含着管理知识的积累与沉淀，软件流程的成熟与稳定性。但也不能简单的以旅行社成立的时间来断论其能力。

（6）走访实施ERP的成功企业

    对实施ERP成功的企业进行考察，虚心请教，通过走访增加对ERP软件与实施方法的了解。同时了解整个市场的应用情况，吸取经验与教训，这些对旅行社的选型以及今后的ERP实施工作都非常有利。

（7）注意软件的运行环境

    注意软件的运行环境，如操作系统平台、硬件及网络环境等。一般来说，每种ERP软件都会对客户端操作系统、客户端计算机配置、网络操作系统、服务器配置、打印和备份配置、网络架构及网络速度等提出要求，这些与企业的文化环境、人员素质、资金与场地资源等有关。

（8）ERP软件与实施服务的价格

    应该说，价格不能作为决定因素。应重点对以上几个方面加以考虑，在综合考虑价格的因素。一般实施ERP项目的费用组成如下：

软件费用+二次开发费用+服务支持费用+硬件费用

（9）方案比较

    可以让相对比较满意的软件、实施服务商提出一个系统的方案，阐述软件功能及如何构建信息管理，并为企业提供管理解决方案，实施方案，预计带来的效益及预计的投资等。然后对各个方案进行比较，择优录取。

    总之，企业对ERP的选型工作在高度重视的同时，要用科学的方法指导选型工作，才能为下一步具体实施并取得预计的效益打下基础。

3.2.2    实施准备阶段

    这一阶段要建立的项目组织和所需的一些静态数据可以在选定软件之前就着手准备和设置，图中用向左延伸到实施前期阶段来表示。在这个准备阶段中，要作这样几项工作：

1.        项目组织

    ERP的实施是一个大型的系统工程，需要组织上的保证，如果项目的组成人选不当、协调配合不好，将会直接影响项目的实施周期和成败。项目组织应该由三层组成，而每一层的组长都是上层的成员。

   （1）领导小组，由企业的一把手牵头，并与系统相关的副总一起组成领导小组。这里要注意的是人力资源的合理调配，像项目经理的任命、优秀人员的发现和启用等。

   （2）项目实施小组，主要的大量的ERP项目实施工作是由他们来完成的，一般是由项目经理来领导组织工作，其他的成员应当由企业主要业务部门的领导或业务骨干组成。

   （3）业务组，这部分工作的好坏是ERP实施能不能贯彻到基层的关键所在。每个业务组必须有固定的人员，带着业务处理中的问题，通过对ERP系统的掌握，寻求一种新的解决方案和运作方法，并用新的业务流程来验证，最后协同实施小组一起制定新的工作规程和准则。还包括基层单位的培训工作。

2.        数据准备

    在运行ERP系统之前，要准备和录入一系列基础数据，这些数据是在运用系统之前没有或未明确规定的，故需要做大量分析研究的工作。包括一些旅游线路、风景区、价目表、票务等信息，还包括了一些参数的设置，如系统安装调试所需信息、财务信息，需求信息等等。

3.        系统安装调试

    在人员、基础数据己经准备好的基础上，就可以将系统安装到企业中来了，并进行一系列的调试活动。

4.        软件原型测试

    这是对软件功能的原型测试(proto typing)，也称计算机模拟(computer pilot)。由于ERP系统是信息集成系统，所以在测试时，应当是全系统的测试，各个部门的人员都应该同时参与，这样才能理解各个数据、功能和流程之间相互的集成关系。找出不足的方面，提出解决企业管理问题的方案，以便接下来进行用户化或二次开发。

3.2.3    模拟运行及用户化阶段

这一阶段的目标和相关的任务是：

1.        模拟运行及用户化

    在基本掌握软件功能的基础上，选择代表产品，将各种必要的数据录入系统，带着企业日常工作中经常遇到的问题，组织项目小组进行实战性模拟，提出解决方案。

2.        制定工作准则与工作规程

    进行了一段时间的测试和模拟运行之后，针对实施中出现的问题，项目小组会提出一些相应的解决方案，在这个阶段就要将与之对应的工作准则与工作规程初步制定出来，并在以后的实践中不断完善。

3.        验收

在完成必要的用户化的工作、进入现场运行之前还要经过企业最高领导的审批和验收通过，以确保ERP的实施质量。

4.        切换运行阶段

这要根据企业的条件来决定应采取的步骤，可以各模块平行一次性实施，也可以先实施一两个模块。在这个阶段，所有最终用户必须在自己的工作岗位上使用终端或客户机操作，处于真正应用状态。

3.2.4    新系统运行阶段

    一个新系统被应用到旅行社后，实施的工作其实并没有完全结束，而是将转入到业绩评价和下一步的后期支持阶段。这是因为我们有必要对系统实施的结果作一个小结和自我评价，以判断是否达到了最初的目标，从而在此基础上制定下一步的工作方向。还有就是由于市场竞争形势的发展，将会不断有新的需求提出，再加之系统的更新换代，主机技术的进步都会对原有系统构成新的挑战，所以，无论如何，都必须在巩固的基础上，通过自我业绩评价，制定下一目标，再进行改进，不断地巩固和提高。

    ERP的实施阶段关系到整个ERP项目的成败，应注意以下几点［11］：

1.        ERP实施过程中的各个阶段是密切相关的，一个阶段没有做好，决不可操之过急进入下一个阶段，否则，只能是事倍功半。

2.        在整个实施进程中，培训工作是贯彻始终的。

我们只是对第一个阶段的领导层培训和ERP原理培训作了介绍，而那些贯穿于实施准备、模拟运行及用户化、切换运行、新系统运行过程中的有关培训，因为只有员工才是系统的真正使用者，只有对相关的ERP软件产品及所要求的硬件有了一定的了解，才能够保证系统最终的顺利实施和应用。   

3.3       旅行社ERP系统的组成

3.3.1    业务系统

   包括线路管理、设计团计划、批量生产团计划、计划安排、计划落实、网点收客、游客登记、收银、委托单处理、单项服务、各类报表的生成打印、结算、旅游资源管理、用户权限设置等功能。 旅行社业务流程如图3-2。

我们可以根据流程需要制定相应的系统功能和组成部分。大概可以分为组团、财务、后勤等部分。

1.        系统特色：

(1)     根据旅行社的不同规模，开发不同的版本

表3-2                  ERP版本比较图

版本
 结构
 适应规模
 经营方式
 
单机版
 单机
 小型
 个体
 
网络版
 C/S（内部 局域网）
 中型
 门市
 
连锁版
 B/S+C/S（internet)
 大型
 连锁
 

数据来源：由笔者提出

(2)     业务分类齐全 （基于旅行社业务流程设计开发）

表3-3                  团队系统比较图

经营规模
 设计线路
 组团计划
 销售
 落实
 结算
 财务
 
团体自组
 有
 有
 有
 有
 有
 有
 
散客自组
 有
 有
 有
 有
 有
 有
 
地接团
 
 有
 
 有
 有
 有
 
单项服务
 
 
 有
 有
 有
 有
 
散客代理
 有
 
 有
 有
 有
 有
 

数据来源：由笔者提出

(3)     财务核算为基础，实现成本控制

   旅行社的收入及成本核算数据都可转入结算子系统，及时了解团队运作的成本，计算团队的毛利率。结算的数据可无缝转入财务子系统，辅助总经理掌握各部门资金情况和现金流量。

图3-2 旅行社业务流程图

2.        功能模块

(1)     采购策划

    采购资源管理是对供应商、供应价格、供应合同进行综合管理，对线路进行策划设计。它既是公司的核心资源，也是整个EPR软件系统的入口。

(2)     线路设计

线路设计是整个旅行社策划部门生产的“半成品”，由线路可以形成一个团计划(产品)，线路也可以作为一个常规旅游信息挂牌销售，吸收游客报名，起到“蓄水池”作用。

国内游线路设计主要用于设计常规旅游线路，具体操作有新增、编辑、修改、查询、删除和维护各个线路数据（包括行程、住宿、交通、报价明细等信息）。该模块中的线路数据为设计团计划作支持。

(3)     系列团计划

    在该模块中可以批量生成团计划。在旅行社的业务操作中经常遇到这种情况，对于某些畅销的线路，旅行社会定时发团队。在该模块中可根据需要一次生成多个团计划。

(4)     团体管理

    旅行社经常会遇到这种情况，有些单位或团体组织一批人来报名旅游，这时旅行社可根据该批游客的旅游要求专门组一个团，或组多个团（当游客较多时），这些团通常称为团体团。团体团是先有游客再有团计划。

本模块主要是进行团体团队的团计划设计、游客登记、计划安排、权限设定等操作。可编制团计划资料